DoubleTaxationComment nous calculons la charge fiscale
Nous utilisons la méthodologie « Taxing Wages » de l'OCDE, que l'Organisation de coopération et de développement économiques applique chaque année pour comparer l'imposition des salaires dans ses 38 pays membres.
Nous incluons l'impôt sur le revenu (national et local, surtaxes et prélèvements assis sur le revenu) et les cotisations sociales salariales obligatoires. Les cotisations patronales et les taxes sur les salaires sont présentées à part, avec la charge fiscale qui les inclut — la part de l'ensemble des impôts et cotisations dans le coût du travail pour l'employeur (l'OCDE parle de « coin fiscal », tax wedge).
Les régimes fiscaux spéciaux, les versements volontaires et les prélèvements obligatoires non fiscaux ne sont pas non plus pris en compte ; les régimes spéciaux sont listés sur la page de chaque pays.
Profil : personne seule sans enfant, salariée à temps plein toute l'année, uniquement les déductions et abattements standard accordés automatiquement. Le salaire est le même dans tous les pays — 30 000, 60 000 ou 120 000 EUR brut par an, ou votre propre montant.
Taux de change : taux de référence de la Banque centrale européenne du 2 janvier 2026 ; pour les devises que la BCE ne publie pas, taux officiel de la banque centrale du pays. Les impôts locaux suivent la localité retenue par l'OCDE ; pour les autres pays, la capitale.
Pour les pays de l'OCDE, nous vérifions notre calcul par rapport aux chiffres officiels de Taxing Wages 2026 pour le salaire moyen.
Seule une partie des impôts et prélèvements directs du pays est prise en compte : l'impôt sur le revenu des salaires et les cotisations obligatoires. Ne sont pas pris en compte : les impôts sur le patrimoine et l'immobilier ; les impôts sur les dividendes, les intérêts et les autres revenus de placement ; les droits de succession et de donation ; les impôts indirects comme la TVA, les accises et les droits de douane.
Tableau comparatif
Charge fiscale du salarié
| Pays | 30 000 € | 60 000 € | 120 000 € |
|---|---|---|---|
| Émirats arabes unis données provisoires | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Brunei données provisoires | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Koweït données provisoires | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Nauru données provisoires | 0,0 % | 0,0 % | 9,4 % |
| Oman données provisoires | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Qatar données provisoires | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Arabie saoudite données provisoires | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Bahreïn données provisoires | 1,0 % | 1,0 % | 1,0 % |
| Bahamas données provisoires | 3,9 % | 2,1 % | 1,1 % |
| Saint-Christophe-et-Niévès données provisoires | 4,1 % | 2,1 % | 1,0 % |
| Singapour | 1,9 % | 4,9 % | 9,7 % |
| Vanuatu données provisoires | 6,0 % | 6,0 % | 6,0 % |
| Antigua-et-Barbuda données provisoires | 9,3 % | 6,4 % | 4,9 % |
| Territoires palestiniens données provisoires | 3,4 % | 7,6 % | 11,3 % |
| Maldives données provisoires | 7,0 % | 8,5 % | 11,6 % |
| Guatemala données provisoires | 8,6 % | 9,7 % | 10,6 % |
| Liban données provisoires | 6,1 % | 10,0 % | 14,4 % |
| Turkménistan données provisoires | 10,0 % | 10,0 % | 10,0 % |
| Andorre données provisoires | 7,2 % | 10,5 % | 13,2 % |
| Liechtenstein données provisoires | 7,7 % | 10,9 % | 14,1 % |
| Taïwan | 5,9 % | 11,1 % | 18,7 % |
| R.A.S. chinoise de Hong Kong données provisoires | 7,0 % | 11,9 % | 14,5 % |
| Ouzbékistan données provisoires | 12,0 % | 12,0 % | 12,0 % |
| Monaco données provisoires | 13,3 % | 12,4 % | 8,2 % |
| Timor oriental données provisoires | 12,3 % | 13,1 % | 13,6 % |
| Micronésie données provisoires | 16,2 % | 13,2 % | 11,6 % |
| Suisse | 9,8 % | 13,4 % | 18,9 % |
| Kosovo données provisoires | 13,3 % | 13,9 % | 14,2 % |
| Tadjikistan données provisoires | 14,0 % | 14,0 % | 14,0 % |
| Irak données provisoires | 14,0 % | 14,5 % | 14,8 % |
| Cambodge données provisoires | 10,1 % | 14,9 % | 17,4 % |
| Bulgarie données provisoires | 20,9 % | 15,4 % | 12,7 % |
| Somalie données provisoires | 13,7 % | 15,9 % | 16,9 % |
| Îles Marshall données provisoires | 18,8 % | 16,0 % | 14,0 % |
| Soudan du Sud données provisoires | 15,9 % | 16,0 % | 16,0 % |
| Guinée données provisoires | 13,6 % | 16,8 % | 18,4 % |
| Maurice données provisoires | 12,6 % | 17,0 % | 19,3 % |
| Mongolie données provisoires | 17,9 % | 17,5 % | 18,7 % |
| Thaïlande données provisoires | 10,1 % | 17,5 % | 23,7 % |
| Chili données provisoires | 19,4 % | 17,8 % | 22,9 % |
| Myanmar (Birmanie) données provisoires | 11,1 % | 17,9 % | 21,4 % |
| Paraguay données provisoires | 18,2 % | 18,6 % | 18,8 % |
| Kirghizstan données provisoires | 19,0 % | 19,0 % | 19,0 % |
| Comores données provisoires | 17,9 % | 19,5 % | 20,2 % |
| Azerbaïdjan données provisoires | 17,3 % | 19,6 % | 22,1 % |
| Kazakhstan données provisoires | 19,9 % | 19,6 % | 21,1 % |
| Palaos données provisoires | 18,6 % | 19,9 % | 20,7 % |
| Burkina Faso données provisoires | 20,2 % | 20,1 % | 20,1 % |
| Estonie données provisoires | 17,1 % | 20,2 % | 21,7 % |
| Corée du Sud données provisoires | 15,0 % | 20,4 % | 28,7 % |
| Honduras données provisoires | 16,5 % | 20,7 % | 22,9 % |
| Costa Rica données provisoires | 14,6 % | 21,0 % | 26,7 % |
| Moldavie données provisoires | 21,0 % | 21,0 % | 21,0 % |
| Arménie données provisoires | 22,2 % | 21,1 % | 20,6 % |
| Israël données provisoires | 10,8 % | 21,2 % | 33,4 % |
| Argentine | 17,7 % | 21,5 % | 27,9 % |
| Royaume-Uni | 14,5 % | 21,8 % | 32,8 % |
| Trinité-et-Tobago données provisoires | 18,6 % | 21,8 % | 23,4 % |
| Bolivie données provisoires | 18,7 % | 21,9 % | 23,5 % |
| Guyana données provisoires | 20,4 % | 21,9 % | 22,6 % |
| Grenade données provisoires | 16,0 % | 22,0 % | 25,0 % |
| Géorgie données provisoires | 22,0 % | 22,0 % | 22,0 % |
| Barbade données provisoires | 17,7 % | 22,1 % | 24,8 % |
| Belize données provisoires | 19,8 % | 22,4 % | 23,7 % |
| Équateur données provisoires | 15,7 % | 22,7 % | 31,5 % |
| Bhoutan données provisoires | 16,3 % | 22,8 % | 26,4 % |
| Seychelles données provisoires | 20,7 % | 22,8 % | 28,8 % |
| Ukraine | 23,0 % | 23,0 % | 23,0 % |
| Colombie données provisoires | 13,8 % | 23,0 % | 30,8 % |
| Jordanie données provisoires | 14,3 % | 23,0 % | 27,7 % |
| Monténégro données provisoires | 20,6 % | 23,0 % | 24,3 % |
| Congo-Brazzaville données provisoires | 22,1 % | 23,1 % | 23,5 % |
| Australie données provisoires | 14,4 % | 23,2 % | 30,9 % |
| États-Unis | 19,3 % | 23,4 % | 30,1 % |
| Bangladesh | 17,5 % | 23,7 % | 26,9 % |
| Suède | 18,5 % | 23,7 % | 38,0 % |
| Botswana données provisoires | 20,1 % | 23,8 % | 25,7 % |
| Madagascar données provisoires | 22,8 % | 23,9 % | 24,4 % |
| Malte données provisoires | 22,9 % | 23,9 % | 29,5 % |
| Fidji données provisoires | 20,0 % | 24,0 % | 28,1 % |
| Pays-Bas | 6,6 % | 24,3 % | 37,5 % |
| Angola données provisoires | 22,3 % | 24,3 % | 25,6 % |
| Tchéquie | 22,3 % | 24,5 % | 27,3 % |
| Viêt Nam données provisoires | 17,0 % | 24,5 % | 29,7 % |
| Cameroun données provisoires | 22,3 % | 24,6 % | 25,8 % |
| Chypre données provisoires | 14,6 % | 24,6 % | 30,3 % |
| Irlande données provisoires | 12,2 % | 25,0 % | 38,1 % |
| Indonésie données provisoires | 19,0 % | 25,2 % | 28,3 % |
| Sainte-Lucie données provisoires | 20,4 % | 25,2 % | 27,6 % |
| Pérou données provisoires | 21,1 % | 25,2 % | 33,1 % |
| Panama données provisoires | 20,1 % | 25,3 % | 30,0 % |
| Saint-Marin données provisoires | 20,7 % | 25,3 % | 32,2 % |
| République centrafricaine données provisoires | 22,7 % | 25,4 % | 26,7 % |
| République dominicaine données provisoires | 23,3 % | 25,5 % | 25,5 % |
| Canada | 19,0 % | 25,6 % | 33,9 % |
| Tonga données provisoires | 21,5 % | 25,7 % | 27,9 % |
| Norvège données provisoires | 18,0 % | 25,8 % | 35,4 % |
| Philippines données provisoires | 22,3 % | 26,1 % | 28,2 % |
| Islande données provisoires | 14,6 % | 26,2 % | 33,4 % |
| Namibie données provisoires | 21,6 % | 26,3 % | 30,8 % |
| Brésil | 25,4 % | 26,4 % | 27,0 % |
| Mexique données provisoires | 21,2 % | 26,4 % | 29,8 % |
| Nouvelle-Zélande données provisoires | 18,9 % | 26,4 % | 31,5 % |
| Luxembourg données provisoires | 14,8 % | 26,7 % | 38,6 % |
| Inde | 17,6 % | 26,8 % | 31,9 % |
| Côte d’Ivoire données provisoires | 27,4 % | 26,8 % | 27,4 % |
| Égypte données provisoires | 26,3 % | 26,9 % | 27,2 % |
| Japon | 21,8 % | 28,0 % | 35,8 % |
| Liberia données provisoires | 27,3 % | 28,2 % | 28,6 % |
| Jamaïque données provisoires | 22,9 % | 28,3 % | 31,3 % |
| Lesotho données provisoires | 26,6 % | 28,3 % | 29,1 % |
| Dominique données provisoires | 22,5 % | 28,8 % | 31,9 % |
| Nigeria données provisoires | 27,0 % | 28,9 % | 30,0 % |
| Gabon données provisoires | 26,2 % | 29,3 % | 32,6 % |
| Serbie données provisoires | 28,7 % | 29,3 % | 22,2 % |
| Malaisie | 23,1 % | 29,5 % | 33,0 % |
| Espagne | 21,8 % | 29,7 % | 36,2 % |
| Burundi données provisoires | 29,5 % | 29,7 % | 29,9 % |
| Djibouti données provisoires | 25,9 % | 29,7 % | 34,7 % |
| Gambie données provisoires | 29,4 % | 29,7 % | 29,9 % |
| Pakistan | 24,6 % | 29,8 % | 32,4 % |
| Mozambique données provisoires | 25,3 % | 30,2 % | 32,6 % |
| Chine | 26,8 % | 30,3 % | 30,6 % |
| Cap-Vert données provisoires | 27,6 % | 30,5 % | 32,0 % |
| Lettonie données provisoires | 27,7 % | 30,5 % | 31,0 % |
| Afrique du Sud données provisoires | 22,1 % | 30,7 % | 36,6 % |
| Eswatini données provisoires | 28,9 % | 30,9 % | 32,0 % |
| Maroc données provisoires | 25,1 % | 31,0 % | 34,0 % |
| Finlande données provisoires | 17,3 % | 31,1 % | 42,4 % |
| Bénin données provisoires | 28,8 % | 31,2 % | 32,4 % |
| Salvador données provisoires | 25,3 % | 31,2 % | 34,2 % |
| France | 23,5 % | 31,4 % | 37,2 % |
| Slovaquie données provisoires | 26,9 % | 31,4 % | 36,5 % |
| Autriche | 17,3 % | 31,6 % | 38,1 % |
| Nicaragua données provisoires | 29,7 % | 32,3 % | 33,6 % |
| Samoa données provisoires | 30,1 % | 32,6 % | 33,8 % |
| Sierra Leone données provisoires | 33,0 % | 33,2 % | 33,4 % |
| Kenya données provisoires | 32,2 % | 33,3 % | 35,4 % |
| Hongrie | 33,5 % | 33,5 % | 33,5 % |
| Congo-Kinshasa données provisoires | 32,8 % | 33,5 % | 33,5 % |
| Niger données provisoires | 32,1 % | 33,5 % | 34,3 % |
| Népal données provisoires | 27,2 % | 33,6 % | 36,8 % |
| Malawi données provisoires | 32,5 % | 33,8 % | 36,9 % |
| Ghana données provisoires | 31,0 % | 34,2 % | 37,3 % |
| Danemark données provisoires | 30,0 % | 34,3 % | 39,9 % |
| Uruguay données provisoires | 26,7 % | 34,4 % | 34,3 % |
| Haïti données provisoires | 33,5 % | 34,7 % | 35,4 % |
| Macédoine du Nord données provisoires | 34,5 % | 34,8 % | 35,0 % |
| Croatie données provisoires | 32,9 % | 35,6 % | 39,4 % |
| Tanzanie données provisoires | 34,6 % | 35,8 % | 36,4 % |
| Zimbabwe données provisoires | 30,6 % | 35,8 % | 38,5 % |
| Rwanda données provisoires | 35,5 % | 35,9 % | 36,1 % |
| Grèce données provisoires | 26,6 % | 36,0 % | 42,5 % |
| Portugal données provisoires | 27,0 % | 36,6 % | 44,8 % |
| Sénégal données provisoires | 34,1 % | 37,1 % | 39,6 % |
| Mauritanie données provisoires | 34,5 % | 37,3 % | 38,6 % |
| Allemagne | 29,3 % | 37,4 % | 42,9 % |
| Zambie données provisoires | 37,0 % | 37,5 % | 37,7 % |
| Pologne | 28,7 % | 37,8 % | 40,5 % |
| Bosnie-Herzégovine données provisoires | 37,4 % | 38,2 % | 38,6 % |
| Turquie | 32,2 % | 38,3 % | 38,1 % |
| Tuvalu données provisoires | 37,1 % | 38,6 % | 39,3 % |
| Sri Lanka données provisoires | 33,6 % | 38,8 % | 41,4 % |
| Italie | 22,5 % | 38,9 % | 45,8 % |
| Lituanie données provisoires | 39,2 % | 39,5 % | 41,0 % |
| Suriname données provisoires | 37,0 % | 39,5 % | 40,7 % |
| Ouganda données provisoires | 34,5 % | 39,8 % | 42,4 % |
| Slovénie données provisoires | 35,0 % | 40,5 % | 46,4 % |
| Belgique données provisoires | 29,9 % | 40,8 % | 48,7 % |
| Mali données provisoires | 39,3 % | 40,8 % | 41,6 % |
| Algérie données provisoires | 38,4 % | 41,2 % | 42,6 % |
| Îles Salomon données provisoires | 37,8 % | 41,4 % | 43,2 % |
| Roumanie | 41,5 % | 41,5 % | 41,5 % |
| Papouasie-Nouvelle-Guinée données provisoires | 38,4 % | 42,5 % | 45,2 % |
| Tunisie données provisoires | 41,0 % | 44,9 % | 46,9 % |
Données provisoires : taux de base tirés de sources officielles et de bulletins d'organisations internationales, sans allègements ni règles particulières ; en cours de précision.
Calcul indicatif pour un cas type. Ne constitue pas un conseil fiscal.