DoubleTaxationCómo calculamos la carga fiscal
Usamos la metodología «Taxing Wages» de la OCDE, que la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos aplica cada año para comparar los impuestos sobre los salarios en sus 38 países miembros.
Incluimos el impuesto sobre la renta (estatal y local, recargos y gravámenes sobre la renta) y las cotizaciones sociales obligatorias del trabajador. Las cotizaciones e impuestos del empleador se muestran aparte, junto con la carga fiscal que los incluye: la proporción de todos los impuestos y cotizaciones en el coste laboral del empleador (la OCDE lo llama «cuña fiscal», tax wedge).
Tampoco se incluyen los regímenes fiscales especiales, los pagos voluntarios ni los pagos obligatorios no tributarios; los regímenes especiales figuran en la página de cada país.
Perfil: persona soltera sin hijos, trabajador a tiempo completo durante todo el año, solo con las reducciones y mínimos estándar que se aplican automáticamente. El salario es el mismo en todos los países: 30.000, 60.000 o 120.000 EUR brutos al año, o su propio importe.
Tipos de cambio: tipo de referencia del Banco Central Europeo del 2 de enero de 2026; para las monedas que el BCE no publica, el tipo oficial del banco central del país. Los impuestos locales siguen la localidad que utiliza la OCDE; para los demás países, la capital.
Para los países de la OCDE contrastamos nuestro cálculo con las cifras oficiales de Taxing Wages 2026 para el salario medio.
Solo se incluye una parte de los impuestos y cargas directos del país: el impuesto sobre la renta del trabajo y las cotizaciones obligatorias. No se incluyen: impuestos sobre el patrimonio y los inmuebles; impuestos sobre dividendos, intereses y otras rentas del capital; impuestos sobre sucesiones y donaciones; impuestos indirectos como el IVA, los impuestos especiales y los aranceles.
Tabla comparativa
Carga fiscal del trabajador
| País | 30.000 € | 60.000 € | 120.000 € |
|---|---|---|---|
| Emiratos Árabes Unidos datos preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Brunéi datos preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Kuwait datos preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Nauru datos preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 9,4 % |
| Omán datos preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Catar datos preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Arabia Saudí datos preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Baréin datos preliminares | 1,0 % | 1,0 % | 1,0 % |
| Bahamas datos preliminares | 3,9 % | 2,1 % | 1,1 % |
| San Cristóbal y Nieves datos preliminares | 4,1 % | 2,1 % | 1,0 % |
| Singapur | 1,9 % | 4,9 % | 9,7 % |
| Vanuatu datos preliminares | 6,0 % | 6,0 % | 6,0 % |
| Antigua y Barbuda datos preliminares | 9,3 % | 6,4 % | 4,9 % |
| Territorios Palestinos datos preliminares | 3,4 % | 7,6 % | 11,3 % |
| Maldivas datos preliminares | 7,0 % | 8,5 % | 11,6 % |
| Guatemala datos preliminares | 8,6 % | 9,7 % | 10,6 % |
| Líbano datos preliminares | 6,1 % | 10,0 % | 14,4 % |
| Turkmenistán datos preliminares | 10,0 % | 10,0 % | 10,0 % |
| Andorra datos preliminares | 7,2 % | 10,5 % | 13,2 % |
| Liechtenstein datos preliminares | 7,7 % | 10,9 % | 14,1 % |
| Taiwán | 5,9 % | 11,1 % | 18,7 % |
| RAE de Hong Kong (China) datos preliminares | 7,0 % | 11,9 % | 14,5 % |
| Uzbekistán datos preliminares | 12,0 % | 12,0 % | 12,0 % |
| Mónaco datos preliminares | 13,3 % | 12,4 % | 8,2 % |
| Timor-Leste datos preliminares | 12,3 % | 13,1 % | 13,6 % |
| Micronesia datos preliminares | 16,2 % | 13,2 % | 11,6 % |
| Suiza | 9,8 % | 13,4 % | 18,9 % |
| Kosovo datos preliminares | 13,3 % | 13,9 % | 14,2 % |
| Tayikistán datos preliminares | 14,0 % | 14,0 % | 14,0 % |
| Irak datos preliminares | 14,0 % | 14,5 % | 14,8 % |
| Camboya datos preliminares | 10,1 % | 14,9 % | 17,4 % |
| Bulgaria datos preliminares | 20,9 % | 15,4 % | 12,7 % |
| Somalia datos preliminares | 13,7 % | 15,9 % | 16,9 % |
| Islas Marshall datos preliminares | 18,8 % | 16,0 % | 14,0 % |
| Sudán del Sur datos preliminares | 15,9 % | 16,0 % | 16,0 % |
| Guinea datos preliminares | 13,6 % | 16,8 % | 18,4 % |
| Mauricio datos preliminares | 12,6 % | 17,0 % | 19,3 % |
| Mongolia datos preliminares | 17,9 % | 17,5 % | 18,7 % |
| Tailandia datos preliminares | 10,1 % | 17,5 % | 23,7 % |
| Chile datos preliminares | 19,4 % | 17,8 % | 22,9 % |
| Myanmar (Birmania) datos preliminares | 11,1 % | 17,9 % | 21,4 % |
| Paraguay datos preliminares | 18,2 % | 18,6 % | 18,8 % |
| Kirguistán datos preliminares | 19,0 % | 19,0 % | 19,0 % |
| Comoras datos preliminares | 17,9 % | 19,5 % | 20,2 % |
| Azerbaiyán datos preliminares | 17,3 % | 19,6 % | 22,1 % |
| Kazajistán datos preliminares | 19,9 % | 19,6 % | 21,1 % |
| Palaos datos preliminares | 18,6 % | 19,9 % | 20,7 % |
| Burkina Faso datos preliminares | 20,2 % | 20,1 % | 20,1 % |
| Estonia datos preliminares | 17,1 % | 20,2 % | 21,7 % |
| Corea del Sur datos preliminares | 15,0 % | 20,4 % | 28,7 % |
| Honduras datos preliminares | 16,5 % | 20,7 % | 22,9 % |
| Costa Rica datos preliminares | 14,6 % | 21,0 % | 26,7 % |
| Moldavia datos preliminares | 21,0 % | 21,0 % | 21,0 % |
| Armenia datos preliminares | 22,2 % | 21,1 % | 20,6 % |
| Israel datos preliminares | 10,8 % | 21,2 % | 33,4 % |
| Argentina | 17,7 % | 21,5 % | 27,9 % |
| Reino Unido | 14,5 % | 21,8 % | 32,8 % |
| Trinidad y Tobago datos preliminares | 18,6 % | 21,8 % | 23,4 % |
| Bolivia datos preliminares | 18,7 % | 21,9 % | 23,5 % |
| Guyana datos preliminares | 20,4 % | 21,9 % | 22,6 % |
| Granada datos preliminares | 16,0 % | 22,0 % | 25,0 % |
| Georgia datos preliminares | 22,0 % | 22,0 % | 22,0 % |
| Barbados datos preliminares | 17,7 % | 22,1 % | 24,8 % |
| Belice datos preliminares | 19,8 % | 22,4 % | 23,7 % |
| Ecuador datos preliminares | 15,7 % | 22,7 % | 31,5 % |
| Bután datos preliminares | 16,3 % | 22,8 % | 26,4 % |
| Seychelles datos preliminares | 20,7 % | 22,8 % | 28,8 % |
| Ucrania | 23,0 % | 23,0 % | 23,0 % |
| Colombia datos preliminares | 13,8 % | 23,0 % | 30,8 % |
| Jordania datos preliminares | 14,3 % | 23,0 % | 27,7 % |
| Montenegro datos preliminares | 20,6 % | 23,0 % | 24,3 % |
| Congo datos preliminares | 22,1 % | 23,1 % | 23,5 % |
| Australia datos preliminares | 14,4 % | 23,2 % | 30,9 % |
| Estados Unidos | 19,3 % | 23,4 % | 30,1 % |
| Bangladés | 17,5 % | 23,7 % | 26,9 % |
| Suecia | 18,5 % | 23,7 % | 38,0 % |
| Botsuana datos preliminares | 20,1 % | 23,8 % | 25,7 % |
| Madagascar datos preliminares | 22,8 % | 23,9 % | 24,4 % |
| Malta datos preliminares | 22,9 % | 23,9 % | 29,5 % |
| Fiyi datos preliminares | 20,0 % | 24,0 % | 28,1 % |
| Países Bajos | 6,6 % | 24,3 % | 37,5 % |
| Angola datos preliminares | 22,3 % | 24,3 % | 25,6 % |
| Chequia | 22,3 % | 24,5 % | 27,3 % |
| Vietnam datos preliminares | 17,0 % | 24,5 % | 29,7 % |
| Camerún datos preliminares | 22,3 % | 24,6 % | 25,8 % |
| Chipre datos preliminares | 14,6 % | 24,6 % | 30,3 % |
| Irlanda datos preliminares | 12,2 % | 25,0 % | 38,1 % |
| Indonesia datos preliminares | 19,0 % | 25,2 % | 28,3 % |
| Santa Lucía datos preliminares | 20,4 % | 25,2 % | 27,6 % |
| Perú datos preliminares | 21,1 % | 25,2 % | 33,1 % |
| Panamá datos preliminares | 20,1 % | 25,3 % | 30,0 % |
| San Marino datos preliminares | 20,7 % | 25,3 % | 32,2 % |
| República Centroafricana datos preliminares | 22,7 % | 25,4 % | 26,7 % |
| República Dominicana datos preliminares | 23,3 % | 25,5 % | 25,5 % |
| Canadá | 19,0 % | 25,6 % | 33,9 % |
| Tonga datos preliminares | 21,5 % | 25,7 % | 27,9 % |
| Noruega datos preliminares | 18,0 % | 25,8 % | 35,4 % |
| Filipinas datos preliminares | 22,3 % | 26,1 % | 28,2 % |
| Islandia datos preliminares | 14,6 % | 26,2 % | 33,4 % |
| Namibia datos preliminares | 21,6 % | 26,3 % | 30,8 % |
| Brasil | 25,4 % | 26,4 % | 27,0 % |
| México datos preliminares | 21,2 % | 26,4 % | 29,8 % |
| Nueva Zelanda datos preliminares | 18,9 % | 26,4 % | 31,5 % |
| Luxemburgo datos preliminares | 14,8 % | 26,7 % | 38,6 % |
| India | 17,6 % | 26,8 % | 31,9 % |
| Côte d’Ivoire datos preliminares | 27,4 % | 26,8 % | 27,4 % |
| Egipto datos preliminares | 26,3 % | 26,9 % | 27,2 % |
| Japón | 21,8 % | 28,0 % | 35,8 % |
| Liberia datos preliminares | 27,3 % | 28,2 % | 28,6 % |
| Jamaica datos preliminares | 22,9 % | 28,3 % | 31,3 % |
| Lesoto datos preliminares | 26,6 % | 28,3 % | 29,1 % |
| Dominica datos preliminares | 22,5 % | 28,8 % | 31,9 % |
| Nigeria datos preliminares | 27,0 % | 28,9 % | 30,0 % |
| Gabón datos preliminares | 26,2 % | 29,3 % | 32,6 % |
| Serbia datos preliminares | 28,7 % | 29,3 % | 22,2 % |
| Malasia | 23,1 % | 29,5 % | 33,0 % |
| España | 21,8 % | 29,7 % | 36,2 % |
| Burundi datos preliminares | 29,5 % | 29,7 % | 29,9 % |
| Yibuti datos preliminares | 25,9 % | 29,7 % | 34,7 % |
| Gambia datos preliminares | 29,4 % | 29,7 % | 29,9 % |
| Pakistán | 24,6 % | 29,8 % | 32,4 % |
| Mozambique datos preliminares | 25,3 % | 30,2 % | 32,6 % |
| China | 26,8 % | 30,3 % | 30,6 % |
| Cabo Verde datos preliminares | 27,6 % | 30,5 % | 32,0 % |
| Letonia datos preliminares | 27,7 % | 30,5 % | 31,0 % |
| Sudáfrica datos preliminares | 22,1 % | 30,7 % | 36,6 % |
| Esuatini datos preliminares | 28,9 % | 30,9 % | 32,0 % |
| Marruecos datos preliminares | 25,1 % | 31,0 % | 34,0 % |
| Finlandia datos preliminares | 17,3 % | 31,1 % | 42,4 % |
| Benín datos preliminares | 28,8 % | 31,2 % | 32,4 % |
| El Salvador datos preliminares | 25,3 % | 31,2 % | 34,2 % |
| Francia | 23,5 % | 31,4 % | 37,2 % |
| Eslovaquia datos preliminares | 26,9 % | 31,4 % | 36,5 % |
| Austria | 17,3 % | 31,6 % | 38,1 % |
| Nicaragua datos preliminares | 29,7 % | 32,3 % | 33,6 % |
| Samoa datos preliminares | 30,1 % | 32,6 % | 33,8 % |
| Sierra Leona datos preliminares | 33,0 % | 33,2 % | 33,4 % |
| Kenia datos preliminares | 32,2 % | 33,3 % | 35,4 % |
| Hungría | 33,5 % | 33,5 % | 33,5 % |
| República Democrática del Congo datos preliminares | 32,8 % | 33,5 % | 33,5 % |
| Níger datos preliminares | 32,1 % | 33,5 % | 34,3 % |
| Nepal datos preliminares | 27,2 % | 33,6 % | 36,8 % |
| Malaui datos preliminares | 32,5 % | 33,8 % | 36,9 % |
| Ghana datos preliminares | 31,0 % | 34,2 % | 37,3 % |
| Dinamarca datos preliminares | 30,0 % | 34,3 % | 39,9 % |
| Uruguay datos preliminares | 26,7 % | 34,4 % | 34,3 % |
| Haití datos preliminares | 33,5 % | 34,7 % | 35,4 % |
| Macedonia del Norte datos preliminares | 34,5 % | 34,8 % | 35,0 % |
| Croacia datos preliminares | 32,9 % | 35,6 % | 39,4 % |
| Tanzania datos preliminares | 34,6 % | 35,8 % | 36,4 % |
| Zimbabue datos preliminares | 30,6 % | 35,8 % | 38,5 % |
| Ruanda datos preliminares | 35,5 % | 35,9 % | 36,1 % |
| Grecia datos preliminares | 26,6 % | 36,0 % | 42,5 % |
| Portugal datos preliminares | 27,0 % | 36,6 % | 44,8 % |
| Senegal datos preliminares | 34,1 % | 37,1 % | 39,6 % |
| Mauritania datos preliminares | 34,5 % | 37,3 % | 38,6 % |
| Alemania | 29,3 % | 37,4 % | 42,9 % |
| Zambia datos preliminares | 37,0 % | 37,5 % | 37,7 % |
| Polonia | 28,7 % | 37,8 % | 40,5 % |
| Bosnia y Herzegovina datos preliminares | 37,4 % | 38,2 % | 38,6 % |
| Turquía | 32,2 % | 38,3 % | 38,1 % |
| Tuvalu datos preliminares | 37,1 % | 38,6 % | 39,3 % |
| Sri Lanka datos preliminares | 33,6 % | 38,8 % | 41,4 % |
| Italia | 22,5 % | 38,9 % | 45,8 % |
| Lituania datos preliminares | 39,2 % | 39,5 % | 41,0 % |
| Surinam datos preliminares | 37,0 % | 39,5 % | 40,7 % |
| Uganda datos preliminares | 34,5 % | 39,8 % | 42,4 % |
| Eslovenia datos preliminares | 35,0 % | 40,5 % | 46,4 % |
| Bélgica datos preliminares | 29,9 % | 40,8 % | 48,7 % |
| Mali datos preliminares | 39,3 % | 40,8 % | 41,6 % |
| Argelia datos preliminares | 38,4 % | 41,2 % | 42,6 % |
| Islas Salomón datos preliminares | 37,8 % | 41,4 % | 43,2 % |
| Rumanía | 41,5 % | 41,5 % | 41,5 % |
| Papúa Nueva Guinea datos preliminares | 38,4 % | 42,5 % | 45,2 % |
| Túnez datos preliminares | 41,0 % | 44,9 % | 46,9 % |
Datos preliminares: tipos generales procedentes de fuentes oficiales y de boletines de organismos internacionales, sin beneficios fiscales ni reglas especiales; en proceso de revisión.
Cálculo orientativo para un caso típico. No constituye asesoramiento fiscal.