DoubleTaxationComo calculamos a carga fiscal
Utilizamos a metodologia «Taxing Wages» da OCDE, que a Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Económico aplica todos os anos para comparar os impostos sobre salários nos seus 38 países membros.
Incluímos o imposto sobre o rendimento (central e local, sobretaxas e encargos sobre o rendimento) e as contribuições obrigatórias do trabalhador para a segurança social. As contribuições e impostos da entidade empregadora são apresentados à parte, juntamente com a carga fiscal que os inclui — a parte de todos os impostos e contribuições no custo laboral da entidade empregadora (a OCDE chama-lhe «cunha fiscal», tax wedge).
Também não são incluídos os regimes fiscais especiais, os pagamentos voluntários nem os pagamentos obrigatórios não fiscais; os regimes especiais constam da página de cada país.
Perfil: pessoa solteira sem filhos, trabalhador a tempo inteiro durante todo o ano, apenas com as deduções e abatimentos normais aplicados automaticamente. O salário é o mesmo em todos os países — 30 000, 60 000 ou 120 000 EUR brutos por ano, ou um valor próprio.
Câmbios: taxa de referência do Banco Central Europeu de 2 de janeiro de 2026; para moedas que o BCE não publica, a taxa oficial do banco central do país. Os impostos locais seguem a localidade utilizada pela OCDE; nos restantes países, a capital.
Para os países da OCDE, confrontamos o nosso cálculo com os valores oficiais do Taxing Wages 2026 para o salário médio.
Só é considerada uma parte dos impostos e encargos diretos do país: o imposto sobre o rendimento do trabalho e as contribuições obrigatórias. Não são considerados: impostos sobre o património e os imóveis; impostos sobre dividendos, juros e outros rendimentos de capitais; impostos sobre heranças e doações; impostos indiretos como o IVA, os impostos especiais de consumo e os direitos aduaneiros.
Tabela comparativa
Carga fiscal do trabalhador
| País | 30 000 € | 60 000 € | 120 000 € |
|---|---|---|---|
| Emirados Árabes Unidos dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Brunei dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Koweit dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Nauru dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 9,4 % |
| Omã dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Catar dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Arábia Saudita dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Barém dados preliminares | 1,0 % | 1,0 % | 1,0 % |
| Baamas dados preliminares | 3,9 % | 2,1 % | 1,1 % |
| São Cristóvão e Neves dados preliminares | 4,1 % | 2,1 % | 1,0 % |
| Singapura | 1,9 % | 4,9 % | 9,7 % |
| Vanuatu dados preliminares | 6,0 % | 6,0 % | 6,0 % |
| Antígua e Barbuda dados preliminares | 9,3 % | 6,4 % | 4,9 % |
| Territórios palestinianos dados preliminares | 3,4 % | 7,6 % | 11,3 % |
| Maldivas dados preliminares | 7,0 % | 8,5 % | 11,6 % |
| Guatemala dados preliminares | 8,6 % | 9,7 % | 10,6 % |
| Líbano dados preliminares | 6,1 % | 10,0 % | 14,4 % |
| Turquemenistão dados preliminares | 10,0 % | 10,0 % | 10,0 % |
| Andorra dados preliminares | 7,2 % | 10,5 % | 13,2 % |
| Listenstaine dados preliminares | 7,7 % | 10,9 % | 14,1 % |
| Taiwan | 5,9 % | 11,1 % | 18,7 % |
| Hong Kong, RAE da China dados preliminares | 7,0 % | 11,9 % | 14,5 % |
| Usbequistão dados preliminares | 12,0 % | 12,0 % | 12,0 % |
| Mónaco dados preliminares | 13,3 % | 12,4 % | 8,2 % |
| Timor-Leste dados preliminares | 12,3 % | 13,1 % | 13,6 % |
| Micronésia dados preliminares | 16,2 % | 13,2 % | 11,6 % |
| Suíça | 9,8 % | 13,4 % | 18,9 % |
| Kosovo dados preliminares | 13,3 % | 13,9 % | 14,2 % |
| Tajiquistão dados preliminares | 14,0 % | 14,0 % | 14,0 % |
| Iraque dados preliminares | 14,0 % | 14,5 % | 14,8 % |
| Camboja dados preliminares | 10,1 % | 14,9 % | 17,4 % |
| Bulgária dados preliminares | 20,9 % | 15,4 % | 12,7 % |
| Somália dados preliminares | 13,7 % | 15,9 % | 16,9 % |
| Ilhas Marshall dados preliminares | 18,8 % | 16,0 % | 14,0 % |
| Sudão do Sul dados preliminares | 15,9 % | 16,0 % | 16,0 % |
| Guiné dados preliminares | 13,6 % | 16,8 % | 18,4 % |
| Maurícia dados preliminares | 12,6 % | 17,0 % | 19,3 % |
| Mongólia dados preliminares | 17,9 % | 17,5 % | 18,7 % |
| Tailândia dados preliminares | 10,1 % | 17,5 % | 23,7 % |
| Chile dados preliminares | 19,4 % | 17,8 % | 22,9 % |
| Mianmar (Birmânia) dados preliminares | 11,1 % | 17,9 % | 21,4 % |
| Paraguai dados preliminares | 18,2 % | 18,6 % | 18,8 % |
| Quirguistão dados preliminares | 19,0 % | 19,0 % | 19,0 % |
| Comores dados preliminares | 17,9 % | 19,5 % | 20,2 % |
| Azerbaijão dados preliminares | 17,3 % | 19,6 % | 22,1 % |
| Cazaquistão dados preliminares | 19,9 % | 19,6 % | 21,1 % |
| Palau dados preliminares | 18,6 % | 19,9 % | 20,7 % |
| Burquina Faso dados preliminares | 20,2 % | 20,1 % | 20,1 % |
| Estónia dados preliminares | 17,1 % | 20,2 % | 21,7 % |
| Coreia do Sul dados preliminares | 15,0 % | 20,4 % | 28,7 % |
| Honduras dados preliminares | 16,5 % | 20,7 % | 22,9 % |
| Costa Rica dados preliminares | 14,6 % | 21,0 % | 26,7 % |
| Moldávia dados preliminares | 21,0 % | 21,0 % | 21,0 % |
| Arménia dados preliminares | 22,2 % | 21,1 % | 20,6 % |
| Israel dados preliminares | 10,8 % | 21,2 % | 33,4 % |
| Argentina | 17,7 % | 21,5 % | 27,9 % |
| Reino Unido | 14,5 % | 21,8 % | 32,8 % |
| Trindade e Tobago dados preliminares | 18,6 % | 21,8 % | 23,4 % |
| Bolívia dados preliminares | 18,7 % | 21,9 % | 23,5 % |
| Guiana dados preliminares | 20,4 % | 21,9 % | 22,6 % |
| Granada dados preliminares | 16,0 % | 22,0 % | 25,0 % |
| Geórgia dados preliminares | 22,0 % | 22,0 % | 22,0 % |
| Barbados dados preliminares | 17,7 % | 22,1 % | 24,8 % |
| Belize dados preliminares | 19,8 % | 22,4 % | 23,7 % |
| Equador dados preliminares | 15,7 % | 22,7 % | 31,5 % |
| Butão dados preliminares | 16,3 % | 22,8 % | 26,4 % |
| Seicheles dados preliminares | 20,7 % | 22,8 % | 28,8 % |
| Ucrânia | 23,0 % | 23,0 % | 23,0 % |
| Colômbia dados preliminares | 13,8 % | 23,0 % | 30,8 % |
| Jordânia dados preliminares | 14,3 % | 23,0 % | 27,7 % |
| Montenegro dados preliminares | 20,6 % | 23,0 % | 24,3 % |
| Congo-Brazzaville dados preliminares | 22,1 % | 23,1 % | 23,5 % |
| Austrália dados preliminares | 14,4 % | 23,2 % | 30,9 % |
| Estados Unidos | 19,3 % | 23,4 % | 30,1 % |
| Bangladesh | 17,5 % | 23,7 % | 26,9 % |
| Suécia | 18,5 % | 23,7 % | 38,0 % |
| Botsuana dados preliminares | 20,1 % | 23,8 % | 25,7 % |
| Madagáscar dados preliminares | 22,8 % | 23,9 % | 24,4 % |
| Malta dados preliminares | 22,9 % | 23,9 % | 29,5 % |
| Fiji dados preliminares | 20,0 % | 24,0 % | 28,1 % |
| Países Baixos | 6,6 % | 24,3 % | 37,5 % |
| Angola dados preliminares | 22,3 % | 24,3 % | 25,6 % |
| Chéquia | 22,3 % | 24,5 % | 27,3 % |
| Vietname dados preliminares | 17,0 % | 24,5 % | 29,7 % |
| Camarões dados preliminares | 22,3 % | 24,6 % | 25,8 % |
| Chipre dados preliminares | 14,6 % | 24,6 % | 30,3 % |
| Irlanda dados preliminares | 12,2 % | 25,0 % | 38,1 % |
| Indonésia dados preliminares | 19,0 % | 25,2 % | 28,3 % |
| Santa Lúcia dados preliminares | 20,4 % | 25,2 % | 27,6 % |
| Peru dados preliminares | 21,1 % | 25,2 % | 33,1 % |
| Panamá dados preliminares | 20,1 % | 25,3 % | 30,0 % |
| São Marinho dados preliminares | 20,7 % | 25,3 % | 32,2 % |
| República Centro-Africana dados preliminares | 22,7 % | 25,4 % | 26,7 % |
| República Dominicana dados preliminares | 23,3 % | 25,5 % | 25,5 % |
| Canadá | 19,0 % | 25,6 % | 33,9 % |
| Tonga dados preliminares | 21,5 % | 25,7 % | 27,9 % |
| Noruega dados preliminares | 18,0 % | 25,8 % | 35,4 % |
| Filipinas dados preliminares | 22,3 % | 26,1 % | 28,2 % |
| Islândia dados preliminares | 14,6 % | 26,2 % | 33,4 % |
| Namíbia dados preliminares | 21,6 % | 26,3 % | 30,8 % |
| Brasil | 25,4 % | 26,4 % | 27,0 % |
| México dados preliminares | 21,2 % | 26,4 % | 29,8 % |
| Nova Zelândia dados preliminares | 18,9 % | 26,4 % | 31,5 % |
| Luxemburgo dados preliminares | 14,8 % | 26,7 % | 38,6 % |
| Índia | 17,6 % | 26,8 % | 31,9 % |
| Côte d’Ivoire (Costa do Marfim) dados preliminares | 27,4 % | 26,8 % | 27,4 % |
| Egito dados preliminares | 26,3 % | 26,9 % | 27,2 % |
| Japão | 21,8 % | 28,0 % | 35,8 % |
| Libéria dados preliminares | 27,3 % | 28,2 % | 28,6 % |
| Jamaica dados preliminares | 22,9 % | 28,3 % | 31,3 % |
| Lesoto dados preliminares | 26,6 % | 28,3 % | 29,1 % |
| Domínica dados preliminares | 22,5 % | 28,8 % | 31,9 % |
| Nigéria dados preliminares | 27,0 % | 28,9 % | 30,0 % |
| Gabão dados preliminares | 26,2 % | 29,3 % | 32,6 % |
| Sérvia dados preliminares | 28,7 % | 29,3 % | 22,2 % |
| Malásia | 23,1 % | 29,5 % | 33,0 % |
| Espanha | 21,8 % | 29,7 % | 36,2 % |
| Burundi dados preliminares | 29,5 % | 29,7 % | 29,9 % |
| Jibuti dados preliminares | 25,9 % | 29,7 % | 34,7 % |
| Gâmbia dados preliminares | 29,4 % | 29,7 % | 29,9 % |
| Paquistão | 24,6 % | 29,8 % | 32,4 % |
| Moçambique dados preliminares | 25,3 % | 30,2 % | 32,6 % |
| China | 26,8 % | 30,3 % | 30,6 % |
| Cabo Verde dados preliminares | 27,6 % | 30,5 % | 32,0 % |
| Letónia dados preliminares | 27,7 % | 30,5 % | 31,0 % |
| África do Sul dados preliminares | 22,1 % | 30,7 % | 36,6 % |
| Essuatíni dados preliminares | 28,9 % | 30,9 % | 32,0 % |
| Marrocos dados preliminares | 25,1 % | 31,0 % | 34,0 % |
| Finlândia dados preliminares | 17,3 % | 31,1 % | 42,4 % |
| Benim dados preliminares | 28,8 % | 31,2 % | 32,4 % |
| Salvador dados preliminares | 25,3 % | 31,2 % | 34,2 % |
| França | 23,5 % | 31,4 % | 37,2 % |
| Eslováquia dados preliminares | 26,9 % | 31,4 % | 36,5 % |
| Áustria | 17,3 % | 31,6 % | 38,1 % |
| Nicarágua dados preliminares | 29,7 % | 32,3 % | 33,6 % |
| Samoa dados preliminares | 30,1 % | 32,6 % | 33,8 % |
| Serra Leoa dados preliminares | 33,0 % | 33,2 % | 33,4 % |
| Quénia dados preliminares | 32,2 % | 33,3 % | 35,4 % |
| Hungria | 33,5 % | 33,5 % | 33,5 % |
| Congo-Kinshasa dados preliminares | 32,8 % | 33,5 % | 33,5 % |
| Níger dados preliminares | 32,1 % | 33,5 % | 34,3 % |
| Nepal dados preliminares | 27,2 % | 33,6 % | 36,8 % |
| Maláui dados preliminares | 32,5 % | 33,8 % | 36,9 % |
| Gana dados preliminares | 31,0 % | 34,2 % | 37,3 % |
| Dinamarca dados preliminares | 30,0 % | 34,3 % | 39,9 % |
| Uruguai dados preliminares | 26,7 % | 34,4 % | 34,3 % |
| Haiti dados preliminares | 33,5 % | 34,7 % | 35,4 % |
| Macedónia do Norte dados preliminares | 34,5 % | 34,8 % | 35,0 % |
| Croácia dados preliminares | 32,9 % | 35,6 % | 39,4 % |
| Tanzânia dados preliminares | 34,6 % | 35,8 % | 36,4 % |
| Zimbabué dados preliminares | 30,6 % | 35,8 % | 38,5 % |
| Ruanda dados preliminares | 35,5 % | 35,9 % | 36,1 % |
| Grécia dados preliminares | 26,6 % | 36,0 % | 42,5 % |
| Portugal dados preliminares | 27,0 % | 36,6 % | 44,8 % |
| Senegal dados preliminares | 34,1 % | 37,1 % | 39,6 % |
| Mauritânia dados preliminares | 34,5 % | 37,3 % | 38,6 % |
| Alemanha | 29,3 % | 37,4 % | 42,9 % |
| Zâmbia dados preliminares | 37,0 % | 37,5 % | 37,7 % |
| Polónia | 28,7 % | 37,8 % | 40,5 % |
| Bósnia e Herzegovina dados preliminares | 37,4 % | 38,2 % | 38,6 % |
| Turquia | 32,2 % | 38,3 % | 38,1 % |
| Tuvalu dados preliminares | 37,1 % | 38,6 % | 39,3 % |
| Sri Lanca dados preliminares | 33,6 % | 38,8 % | 41,4 % |
| Itália | 22,5 % | 38,9 % | 45,8 % |
| Lituânia dados preliminares | 39,2 % | 39,5 % | 41,0 % |
| Suriname dados preliminares | 37,0 % | 39,5 % | 40,7 % |
| Uganda dados preliminares | 34,5 % | 39,8 % | 42,4 % |
| Eslovénia dados preliminares | 35,0 % | 40,5 % | 46,4 % |
| Bélgica dados preliminares | 29,9 % | 40,8 % | 48,7 % |
| Mali dados preliminares | 39,3 % | 40,8 % | 41,6 % |
| Argélia dados preliminares | 38,4 % | 41,2 % | 42,6 % |
| Ilhas Salomão dados preliminares | 37,8 % | 41,4 % | 43,2 % |
| Roménia | 41,5 % | 41,5 % | 41,5 % |
| Papua-Nova Guiné dados preliminares | 38,4 % | 42,5 % | 45,2 % |
| Tunísia dados preliminares | 41,0 % | 44,9 % | 46,9 % |
Dados preliminares: taxas gerais de fontes oficiais e de boletins de organizações internacionais, sem benefícios nem regras especiais; em revisão.
Cálculo indicativo para um caso típico. Não constitui aconselhamento fiscal.