DoubleTaxationCome calcoliamo il carico fiscale
Ci basiamo sulla metodologia OCSE «Taxing Wages», con cui l'Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo economico confronta ogni anno la tassazione dei salari nei suoi 38 paesi membri.
Includiamo l'imposta sul reddito (nazionale e locale, addizionali e prelievi sul reddito) e i contributi previdenziali obbligatori a carico del lavoratore. I contributi e le imposte a carico del datore di lavoro sono mostrati a parte, insieme al carico fiscale che li comprende: la quota di tutte le imposte e i contributi sul costo del lavoro per il datore (nei rapporti OCSE, «cuneo fiscale», tax wedge).
Non sono inclusi nemmeno i regimi fiscali speciali, i versamenti volontari e i pagamenti obbligatori non tributari; i regimi speciali sono elencati nella pagina di ciascun paese.
Profilo: persona single senza figli, lavoratore dipendente a tempo pieno per tutto l'anno, solo deduzioni e detrazioni standard spettanti automaticamente. Lo stipendio è lo stesso in tutti i paesi: 30.000, 60.000 o 120.000 EUR lordi all'anno, oppure un importo a scelta.
Tassi di cambio: tasso di riferimento della Banca centrale europea del 2 gennaio 2026; per le valute che la BCE non pubblica, il tasso ufficiale della banca centrale del paese. Le imposte locali seguono la località usata dall'OCSE; per gli altri paesi, la capitale.
Per i paesi OCSE confrontiamo il nostro calcolo con i dati ufficiali di Taxing Wages 2026 per la retribuzione media.
È considerata solo una parte delle imposte e dei prelievi diretti del paese: l'imposta sul reddito da lavoro e i contributi obbligatori. Non sono considerati: imposte sul patrimonio e sugli immobili; imposte su dividendi, interessi e altri redditi di capitale; imposte di successione e donazione; imposte indirette come IVA, accise e dazi doganali.
Tabella comparativa
Carico fiscale sul lavoratore
| Paese | 30.000 € | 60.000 € | 120.000 € |
|---|---|---|---|
| Emirati Arabi Uniti dati preliminari | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Brunei dati preliminari | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Kuwait dati preliminari | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Nauru dati preliminari | 0,0 % | 0,0 % | 9,4 % |
| Oman dati preliminari | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Qatar dati preliminari | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Arabia Saudita dati preliminari | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Bahrein dati preliminari | 1,0 % | 1,0 % | 1,0 % |
| Bahamas dati preliminari | 3,9 % | 2,1 % | 1,1 % |
| Saint Kitts e Nevis dati preliminari | 4,1 % | 2,1 % | 1,0 % |
| Singapore | 1,9 % | 4,9 % | 9,7 % |
| Vanuatu dati preliminari | 6,0 % | 6,0 % | 6,0 % |
| Antigua e Barbuda dati preliminari | 9,3 % | 6,4 % | 4,9 % |
| Territori Palestinesi dati preliminari | 3,4 % | 7,6 % | 11,3 % |
| Maldive dati preliminari | 7,0 % | 8,5 % | 11,6 % |
| Guatemala dati preliminari | 8,6 % | 9,7 % | 10,6 % |
| Libano dati preliminari | 6,1 % | 10,0 % | 14,4 % |
| Turkmenistan dati preliminari | 10,0 % | 10,0 % | 10,0 % |
| Andorra dati preliminari | 7,2 % | 10,5 % | 13,2 % |
| Liechtenstein dati preliminari | 7,7 % | 10,9 % | 14,1 % |
| Taiwan | 5,9 % | 11,1 % | 18,7 % |
| RAS di Hong Kong dati preliminari | 7,0 % | 11,9 % | 14,5 % |
| Uzbekistan dati preliminari | 12,0 % | 12,0 % | 12,0 % |
| Monaco dati preliminari | 13,3 % | 12,4 % | 8,2 % |
| Timor Est dati preliminari | 12,3 % | 13,1 % | 13,6 % |
| Micronesia dati preliminari | 16,2 % | 13,2 % | 11,6 % |
| Svizzera | 9,8 % | 13,4 % | 18,9 % |
| Kosovo dati preliminari | 13,3 % | 13,9 % | 14,2 % |
| Tagikistan dati preliminari | 14,0 % | 14,0 % | 14,0 % |
| Iraq dati preliminari | 14,0 % | 14,5 % | 14,8 % |
| Cambogia dati preliminari | 10,1 % | 14,9 % | 17,4 % |
| Bulgaria dati preliminari | 20,9 % | 15,4 % | 12,7 % |
| Somalia dati preliminari | 13,7 % | 15,9 % | 16,9 % |
| Isole Marshall dati preliminari | 18,8 % | 16,0 % | 14,0 % |
| Sud Sudan dati preliminari | 15,9 % | 16,0 % | 16,0 % |
| Guinea dati preliminari | 13,6 % | 16,8 % | 18,4 % |
| Mauritius dati preliminari | 12,6 % | 17,0 % | 19,3 % |
| Mongolia dati preliminari | 17,9 % | 17,5 % | 18,7 % |
| Thailandia dati preliminari | 10,1 % | 17,5 % | 23,7 % |
| Cile dati preliminari | 19,4 % | 17,8 % | 22,9 % |
| Myanmar (Birmania) dati preliminari | 11,1 % | 17,9 % | 21,4 % |
| Paraguay dati preliminari | 18,2 % | 18,6 % | 18,8 % |
| Kirghizistan dati preliminari | 19,0 % | 19,0 % | 19,0 % |
| Comore dati preliminari | 17,9 % | 19,5 % | 20,2 % |
| Azerbaigian dati preliminari | 17,3 % | 19,6 % | 22,1 % |
| Kazakistan dati preliminari | 19,9 % | 19,6 % | 21,1 % |
| Palau dati preliminari | 18,6 % | 19,9 % | 20,7 % |
| Burkina Faso dati preliminari | 20,2 % | 20,1 % | 20,1 % |
| Estonia dati preliminari | 17,1 % | 20,2 % | 21,7 % |
| Corea del Sud dati preliminari | 15,0 % | 20,4 % | 28,7 % |
| Honduras dati preliminari | 16,5 % | 20,7 % | 22,9 % |
| Costa Rica dati preliminari | 14,6 % | 21,0 % | 26,7 % |
| Moldavia dati preliminari | 21,0 % | 21,0 % | 21,0 % |
| Armenia dati preliminari | 22,2 % | 21,1 % | 20,6 % |
| Israele dati preliminari | 10,8 % | 21,2 % | 33,4 % |
| Argentina | 17,7 % | 21,5 % | 27,9 % |
| Regno Unito | 14,5 % | 21,8 % | 32,8 % |
| Trinidad e Tobago dati preliminari | 18,6 % | 21,8 % | 23,4 % |
| Bolivia dati preliminari | 18,7 % | 21,9 % | 23,5 % |
| Guyana dati preliminari | 20,4 % | 21,9 % | 22,6 % |
| Grenada dati preliminari | 16,0 % | 22,0 % | 25,0 % |
| Georgia dati preliminari | 22,0 % | 22,0 % | 22,0 % |
| Barbados dati preliminari | 17,7 % | 22,1 % | 24,8 % |
| Belize dati preliminari | 19,8 % | 22,4 % | 23,7 % |
| Ecuador dati preliminari | 15,7 % | 22,7 % | 31,5 % |
| Bhutan dati preliminari | 16,3 % | 22,8 % | 26,4 % |
| Seychelles dati preliminari | 20,7 % | 22,8 % | 28,8 % |
| Ucraina | 23,0 % | 23,0 % | 23,0 % |
| Colombia dati preliminari | 13,8 % | 23,0 % | 30,8 % |
| Giordania dati preliminari | 14,3 % | 23,0 % | 27,7 % |
| Montenegro dati preliminari | 20,6 % | 23,0 % | 24,3 % |
| Congo-Brazzaville dati preliminari | 22,1 % | 23,1 % | 23,5 % |
| Australia dati preliminari | 14,4 % | 23,2 % | 30,9 % |
| Stati Uniti | 19,3 % | 23,4 % | 30,1 % |
| Bangladesh | 17,5 % | 23,7 % | 26,9 % |
| Svezia | 18,5 % | 23,7 % | 38,0 % |
| Botswana dati preliminari | 20,1 % | 23,8 % | 25,7 % |
| Madagascar dati preliminari | 22,8 % | 23,9 % | 24,4 % |
| Malta dati preliminari | 22,9 % | 23,9 % | 29,5 % |
| Figi dati preliminari | 20,0 % | 24,0 % | 28,1 % |
| Paesi Bassi | 6,6 % | 24,3 % | 37,5 % |
| Angola dati preliminari | 22,3 % | 24,3 % | 25,6 % |
| Repubblica Ceca | 22,3 % | 24,5 % | 27,3 % |
| Vietnam dati preliminari | 17,0 % | 24,5 % | 29,7 % |
| Camerun dati preliminari | 22,3 % | 24,6 % | 25,8 % |
| Cipro dati preliminari | 14,6 % | 24,6 % | 30,3 % |
| Irlanda dati preliminari | 12,2 % | 25,0 % | 38,1 % |
| Indonesia dati preliminari | 19,0 % | 25,2 % | 28,3 % |
| Saint Lucia dati preliminari | 20,4 % | 25,2 % | 27,6 % |
| Perù dati preliminari | 21,1 % | 25,2 % | 33,1 % |
| Panama dati preliminari | 20,1 % | 25,3 % | 30,0 % |
| San Marino dati preliminari | 20,7 % | 25,3 % | 32,2 % |
| Repubblica Centrafricana dati preliminari | 22,7 % | 25,4 % | 26,7 % |
| Repubblica Dominicana dati preliminari | 23,3 % | 25,5 % | 25,5 % |
| Canada | 19,0 % | 25,6 % | 33,9 % |
| Tonga dati preliminari | 21,5 % | 25,7 % | 27,9 % |
| Norvegia dati preliminari | 18,0 % | 25,8 % | 35,4 % |
| Filippine dati preliminari | 22,3 % | 26,1 % | 28,2 % |
| Islanda dati preliminari | 14,6 % | 26,2 % | 33,4 % |
| Namibia dati preliminari | 21,6 % | 26,3 % | 30,8 % |
| Brasile | 25,4 % | 26,4 % | 27,0 % |
| Messico dati preliminari | 21,2 % | 26,4 % | 29,8 % |
| Nuova Zelanda dati preliminari | 18,9 % | 26,4 % | 31,5 % |
| Lussemburgo dati preliminari | 14,8 % | 26,7 % | 38,6 % |
| India | 17,6 % | 26,8 % | 31,9 % |
| Costa d’Avorio dati preliminari | 27,4 % | 26,8 % | 27,4 % |
| Egitto dati preliminari | 26,3 % | 26,9 % | 27,2 % |
| Giappone | 21,8 % | 28,0 % | 35,8 % |
| Liberia dati preliminari | 27,3 % | 28,2 % | 28,6 % |
| Giamaica dati preliminari | 22,9 % | 28,3 % | 31,3 % |
| Lesotho dati preliminari | 26,6 % | 28,3 % | 29,1 % |
| Dominica dati preliminari | 22,5 % | 28,8 % | 31,9 % |
| Nigeria dati preliminari | 27,0 % | 28,9 % | 30,0 % |
| Gabon dati preliminari | 26,2 % | 29,3 % | 32,6 % |
| Serbia dati preliminari | 28,7 % | 29,3 % | 22,2 % |
| Malaysia | 23,1 % | 29,5 % | 33,0 % |
| Spagna | 21,8 % | 29,7 % | 36,2 % |
| Burundi dati preliminari | 29,5 % | 29,7 % | 29,9 % |
| Gibuti dati preliminari | 25,9 % | 29,7 % | 34,7 % |
| Gambia dati preliminari | 29,4 % | 29,7 % | 29,9 % |
| Pakistan | 24,6 % | 29,8 % | 32,4 % |
| Mozambico dati preliminari | 25,3 % | 30,2 % | 32,6 % |
| Cina | 26,8 % | 30,3 % | 30,6 % |
| Capo Verde dati preliminari | 27,6 % | 30,5 % | 32,0 % |
| Lettonia dati preliminari | 27,7 % | 30,5 % | 31,0 % |
| Sudafrica dati preliminari | 22,1 % | 30,7 % | 36,6 % |
| Eswatini dati preliminari | 28,9 % | 30,9 % | 32,0 % |
| Marocco dati preliminari | 25,1 % | 31,0 % | 34,0 % |
| Finlandia dati preliminari | 17,3 % | 31,1 % | 42,4 % |
| Benin dati preliminari | 28,8 % | 31,2 % | 32,4 % |
| El Salvador dati preliminari | 25,3 % | 31,2 % | 34,2 % |
| Francia | 23,5 % | 31,4 % | 37,2 % |
| Slovacchia dati preliminari | 26,9 % | 31,4 % | 36,5 % |
| Austria | 17,3 % | 31,6 % | 38,1 % |
| Nicaragua dati preliminari | 29,7 % | 32,3 % | 33,6 % |
| Samoa dati preliminari | 30,1 % | 32,6 % | 33,8 % |
| Sierra Leone dati preliminari | 33,0 % | 33,2 % | 33,4 % |
| Kenya dati preliminari | 32,2 % | 33,3 % | 35,4 % |
| Ungheria | 33,5 % | 33,5 % | 33,5 % |
| Congo - Kinshasa dati preliminari | 32,8 % | 33,5 % | 33,5 % |
| Niger dati preliminari | 32,1 % | 33,5 % | 34,3 % |
| Nepal dati preliminari | 27,2 % | 33,6 % | 36,8 % |
| Malawi dati preliminari | 32,5 % | 33,8 % | 36,9 % |
| Ghana dati preliminari | 31,0 % | 34,2 % | 37,3 % |
| Danimarca dati preliminari | 30,0 % | 34,3 % | 39,9 % |
| Uruguay dati preliminari | 26,7 % | 34,4 % | 34,3 % |
| Haiti dati preliminari | 33,5 % | 34,7 % | 35,4 % |
| Macedonia del Nord dati preliminari | 34,5 % | 34,8 % | 35,0 % |
| Croazia dati preliminari | 32,9 % | 35,6 % | 39,4 % |
| Tanzania dati preliminari | 34,6 % | 35,8 % | 36,4 % |
| Zimbabwe dati preliminari | 30,6 % | 35,8 % | 38,5 % |
| Ruanda dati preliminari | 35,5 % | 35,9 % | 36,1 % |
| Grecia dati preliminari | 26,6 % | 36,0 % | 42,5 % |
| Portogallo dati preliminari | 27,0 % | 36,6 % | 44,8 % |
| Senegal dati preliminari | 34,1 % | 37,1 % | 39,6 % |
| Mauritania dati preliminari | 34,5 % | 37,3 % | 38,6 % |
| Germania | 29,3 % | 37,4 % | 42,9 % |
| Zambia dati preliminari | 37,0 % | 37,5 % | 37,7 % |
| Polonia | 28,7 % | 37,8 % | 40,5 % |
| Bosnia ed Erzegovina dati preliminari | 37,4 % | 38,2 % | 38,6 % |
| Turchia | 32,2 % | 38,3 % | 38,1 % |
| Tuvalu dati preliminari | 37,1 % | 38,6 % | 39,3 % |
| Sri Lanka dati preliminari | 33,6 % | 38,8 % | 41,4 % |
| Italia | 22,5 % | 38,9 % | 45,8 % |
| Lituania dati preliminari | 39,2 % | 39,5 % | 41,0 % |
| Suriname dati preliminari | 37,0 % | 39,5 % | 40,7 % |
| Uganda dati preliminari | 34,5 % | 39,8 % | 42,4 % |
| Slovenia dati preliminari | 35,0 % | 40,5 % | 46,4 % |
| Belgio dati preliminari | 29,9 % | 40,8 % | 48,7 % |
| Mali dati preliminari | 39,3 % | 40,8 % | 41,6 % |
| Algeria dati preliminari | 38,4 % | 41,2 % | 42,6 % |
| Isole Salomone dati preliminari | 37,8 % | 41,4 % | 43,2 % |
| Romania | 41,5 % | 41,5 % | 41,5 % |
| Papua Nuova Guinea dati preliminari | 38,4 % | 42,5 % | 45,2 % |
| Tunisia dati preliminari | 41,0 % | 44,9 % | 46,9 % |
Dati preliminari: aliquote di base tratte da fonti ufficiali e da bollettini di organizzazioni internazionali, senza agevolazioni né regole speciali; in fase di verifica.
Calcolo indicativo per un caso tipico. Non costituisce consulenza fiscale.