DoubleTaxationComo calculamos a carga tributária
Usamos a metodologia “Taxing Wages” da OCDE, que a Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico aplica todos os anos para comparar os impostos sobre salários nos seus 38 países-membros.
Incluímos o imposto de renda (central e local, adicionais e encargos sobre a renda) e as contribuições obrigatórias do empregado para a previdência social. As contribuições e os tributos do empregador são mostrados à parte, junto com a carga tributária que os inclui — a parcela de todos os impostos e contribuições no custo total do empregador (a OCDE chama isso de “cunha fiscal”, tax wedge).
Também não estão incluídos os regimes tributários especiais, os pagamentos voluntários nem os pagamentos obrigatórios não tributários; os regimes especiais aparecem na página de cada país.
Perfil: pessoa solteira sem filhos, empregada em tempo integral durante todo o ano, apenas com as deduções e os abatimentos padrão aplicados automaticamente. O salário é o mesmo em todos os países — 30.000, 60.000 ou 120.000 EUR brutos por ano, ou um valor à sua escolha.
Câmbio: taxa de referência do Banco Central Europeu de 2 de janeiro de 2026; para moedas que o BCE não publica, a taxa oficial do banco central do país. Os tributos locais seguem a localidade usada pela OCDE; nos demais países, a capital.
Para os países da OCDE, comparamos o nosso cálculo com os valores oficiais do Taxing Wages 2026 para o salário médio.
Só é considerada uma parte dos tributos e encargos diretos do país: o imposto de renda sobre o trabalho e as contribuições obrigatórias. Não são considerados: impostos sobre o patrimônio e os imóveis; impostos sobre dividendos, juros e outros rendimentos de capital; impostos sobre heranças e doações; tributos indiretos como o IVA, os impostos seletivos e os impostos de importação.
Tabela comparativa
Carga tributária do empregado
| País | € 30.000 | € 60.000 | € 120.000 |
|---|---|---|---|
| Emirados Árabes Unidos dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Brunei dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Kuwait dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Nauru dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 9,4 % |
| Omã dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Catar dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Arábia Saudita dados preliminares | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Barein dados preliminares | 1,0 % | 1,0 % | 1,0 % |
| Bahamas dados preliminares | 3,9 % | 2,1 % | 1,1 % |
| São Cristóvão e Névis dados preliminares | 4,1 % | 2,1 % | 1,0 % |
| Singapura | 1,9 % | 4,9 % | 9,7 % |
| Vanuatu dados preliminares | 6,0 % | 6,0 % | 6,0 % |
| Antígua e Barbuda dados preliminares | 9,3 % | 6,4 % | 4,9 % |
| Territórios palestinos dados preliminares | 3,4 % | 7,6 % | 11,3 % |
| Maldivas dados preliminares | 7,0 % | 8,5 % | 11,6 % |
| Guatemala dados preliminares | 8,6 % | 9,7 % | 10,6 % |
| Líbano dados preliminares | 6,1 % | 10,0 % | 14,4 % |
| Turcomenistão dados preliminares | 10,0 % | 10,0 % | 10,0 % |
| Andorra dados preliminares | 7,2 % | 10,5 % | 13,2 % |
| Liechtenstein dados preliminares | 7,7 % | 10,9 % | 14,1 % |
| Taiwan | 5,9 % | 11,1 % | 18,7 % |
| Hong Kong, RAE da China dados preliminares | 7,0 % | 11,9 % | 14,5 % |
| Uzbequistão dados preliminares | 12,0 % | 12,0 % | 12,0 % |
| Mônaco dados preliminares | 13,3 % | 12,4 % | 8,2 % |
| Timor-Leste dados preliminares | 12,3 % | 13,1 % | 13,6 % |
| Micronésia dados preliminares | 16,2 % | 13,2 % | 11,6 % |
| Suíça | 9,8 % | 13,4 % | 18,9 % |
| Kosovo dados preliminares | 13,3 % | 13,9 % | 14,2 % |
| Tadjiquistão dados preliminares | 14,0 % | 14,0 % | 14,0 % |
| Iraque dados preliminares | 14,0 % | 14,5 % | 14,8 % |
| Camboja dados preliminares | 10,1 % | 14,9 % | 17,4 % |
| Bulgária dados preliminares | 20,9 % | 15,4 % | 12,7 % |
| Somália dados preliminares | 13,7 % | 15,9 % | 16,9 % |
| Ilhas Marshall dados preliminares | 18,8 % | 16,0 % | 14,0 % |
| Sudão do Sul dados preliminares | 15,9 % | 16,0 % | 16,0 % |
| Guiné dados preliminares | 13,6 % | 16,8 % | 18,4 % |
| Maurício dados preliminares | 12,6 % | 17,0 % | 19,3 % |
| Mongólia dados preliminares | 17,9 % | 17,5 % | 18,7 % |
| Tailândia dados preliminares | 10,1 % | 17,5 % | 23,7 % |
| Chile dados preliminares | 19,4 % | 17,8 % | 22,9 % |
| Mianmar (Birmânia) dados preliminares | 11,1 % | 17,9 % | 21,4 % |
| Paraguai dados preliminares | 18,2 % | 18,6 % | 18,8 % |
| Quirguistão dados preliminares | 19,0 % | 19,0 % | 19,0 % |
| Comores dados preliminares | 17,9 % | 19,5 % | 20,2 % |
| Azerbaijão dados preliminares | 17,3 % | 19,6 % | 22,1 % |
| Cazaquistão dados preliminares | 19,9 % | 19,6 % | 21,1 % |
| Palau dados preliminares | 18,6 % | 19,9 % | 20,7 % |
| Burquina Faso dados preliminares | 20,2 % | 20,1 % | 20,1 % |
| Estônia dados preliminares | 17,1 % | 20,2 % | 21,7 % |
| Coreia do Sul dados preliminares | 15,0 % | 20,4 % | 28,7 % |
| Honduras dados preliminares | 16,5 % | 20,7 % | 22,9 % |
| Costa Rica dados preliminares | 14,6 % | 21,0 % | 26,7 % |
| Moldávia dados preliminares | 21,0 % | 21,0 % | 21,0 % |
| Armênia dados preliminares | 22,2 % | 21,1 % | 20,6 % |
| Israel dados preliminares | 10,8 % | 21,2 % | 33,4 % |
| Argentina | 17,7 % | 21,5 % | 27,9 % |
| Reino Unido | 14,5 % | 21,8 % | 32,8 % |
| Trinidad e Tobago dados preliminares | 18,6 % | 21,8 % | 23,4 % |
| Bolívia dados preliminares | 18,7 % | 21,9 % | 23,5 % |
| Guiana dados preliminares | 20,4 % | 21,9 % | 22,6 % |
| Granada dados preliminares | 16,0 % | 22,0 % | 25,0 % |
| Geórgia dados preliminares | 22,0 % | 22,0 % | 22,0 % |
| Barbados dados preliminares | 17,7 % | 22,1 % | 24,8 % |
| Belize dados preliminares | 19,8 % | 22,4 % | 23,7 % |
| Equador dados preliminares | 15,7 % | 22,7 % | 31,5 % |
| Butão dados preliminares | 16,3 % | 22,8 % | 26,4 % |
| Seicheles dados preliminares | 20,7 % | 22,8 % | 28,8 % |
| Ucrânia | 23,0 % | 23,0 % | 23,0 % |
| Colômbia dados preliminares | 13,8 % | 23,0 % | 30,8 % |
| Jordânia dados preliminares | 14,3 % | 23,0 % | 27,7 % |
| Montenegro dados preliminares | 20,6 % | 23,0 % | 24,3 % |
| República do Congo dados preliminares | 22,1 % | 23,1 % | 23,5 % |
| Austrália dados preliminares | 14,4 % | 23,2 % | 30,9 % |
| Estados Unidos | 19,3 % | 23,4 % | 30,1 % |
| Bangladesh | 17,5 % | 23,7 % | 26,9 % |
| Suécia | 18,5 % | 23,7 % | 38,0 % |
| Botsuana dados preliminares | 20,1 % | 23,8 % | 25,7 % |
| Madagascar dados preliminares | 22,8 % | 23,9 % | 24,4 % |
| Malta dados preliminares | 22,9 % | 23,9 % | 29,5 % |
| Fiji dados preliminares | 20,0 % | 24,0 % | 28,1 % |
| Países Baixos | 6,6 % | 24,3 % | 37,5 % |
| Angola dados preliminares | 22,3 % | 24,3 % | 25,6 % |
| República Tcheca | 22,3 % | 24,5 % | 27,3 % |
| Vietnã dados preliminares | 17,0 % | 24,5 % | 29,7 % |
| Camarões dados preliminares | 22,3 % | 24,6 % | 25,8 % |
| Chipre dados preliminares | 14,6 % | 24,6 % | 30,3 % |
| Irlanda dados preliminares | 12,2 % | 25,0 % | 38,1 % |
| Indonésia dados preliminares | 19,0 % | 25,2 % | 28,3 % |
| Santa Lúcia dados preliminares | 20,4 % | 25,2 % | 27,6 % |
| Peru dados preliminares | 21,1 % | 25,2 % | 33,1 % |
| Panamá dados preliminares | 20,1 % | 25,3 % | 30,0 % |
| San Marino dados preliminares | 20,7 % | 25,3 % | 32,2 % |
| República Centro-Africana dados preliminares | 22,7 % | 25,4 % | 26,7 % |
| República Dominicana dados preliminares | 23,3 % | 25,5 % | 25,5 % |
| Canadá | 19,0 % | 25,6 % | 33,9 % |
| Tonga dados preliminares | 21,5 % | 25,7 % | 27,9 % |
| Noruega dados preliminares | 18,0 % | 25,8 % | 35,4 % |
| Filipinas dados preliminares | 22,3 % | 26,1 % | 28,2 % |
| Islândia dados preliminares | 14,6 % | 26,2 % | 33,4 % |
| Namíbia dados preliminares | 21,6 % | 26,3 % | 30,8 % |
| Brasil | 25,4 % | 26,4 % | 27,0 % |
| México dados preliminares | 21,2 % | 26,4 % | 29,8 % |
| Nova Zelândia dados preliminares | 18,9 % | 26,4 % | 31,5 % |
| Luxemburgo dados preliminares | 14,8 % | 26,7 % | 38,6 % |
| Índia | 17,6 % | 26,8 % | 31,9 % |
| Costa do Marfim dados preliminares | 27,4 % | 26,8 % | 27,4 % |
| Egito dados preliminares | 26,3 % | 26,9 % | 27,2 % |
| Japão | 21,8 % | 28,0 % | 35,8 % |
| Libéria dados preliminares | 27,3 % | 28,2 % | 28,6 % |
| Jamaica dados preliminares | 22,9 % | 28,3 % | 31,3 % |
| Lesoto dados preliminares | 26,6 % | 28,3 % | 29,1 % |
| Dominica dados preliminares | 22,5 % | 28,8 % | 31,9 % |
| Nigéria dados preliminares | 27,0 % | 28,9 % | 30,0 % |
| Gabão dados preliminares | 26,2 % | 29,3 % | 32,6 % |
| Sérvia dados preliminares | 28,7 % | 29,3 % | 22,2 % |
| Malásia | 23,1 % | 29,5 % | 33,0 % |
| Espanha | 21,8 % | 29,7 % | 36,2 % |
| Burundi dados preliminares | 29,5 % | 29,7 % | 29,9 % |
| Djibuti dados preliminares | 25,9 % | 29,7 % | 34,7 % |
| Gâmbia dados preliminares | 29,4 % | 29,7 % | 29,9 % |
| Paquistão | 24,6 % | 29,8 % | 32,4 % |
| Moçambique dados preliminares | 25,3 % | 30,2 % | 32,6 % |
| China | 26,8 % | 30,3 % | 30,6 % |
| Cabo Verde dados preliminares | 27,6 % | 30,5 % | 32,0 % |
| Letônia dados preliminares | 27,7 % | 30,5 % | 31,0 % |
| África do Sul dados preliminares | 22,1 % | 30,7 % | 36,6 % |
| Essuatíni dados preliminares | 28,9 % | 30,9 % | 32,0 % |
| Marrocos dados preliminares | 25,1 % | 31,0 % | 34,0 % |
| Finlândia dados preliminares | 17,3 % | 31,1 % | 42,4 % |
| Benin dados preliminares | 28,8 % | 31,2 % | 32,4 % |
| El Salvador dados preliminares | 25,3 % | 31,2 % | 34,2 % |
| França | 23,5 % | 31,4 % | 37,2 % |
| Eslováquia dados preliminares | 26,9 % | 31,4 % | 36,5 % |
| Áustria | 17,3 % | 31,6 % | 38,1 % |
| Nicarágua dados preliminares | 29,7 % | 32,3 % | 33,6 % |
| Samoa dados preliminares | 30,1 % | 32,6 % | 33,8 % |
| Serra Leoa dados preliminares | 33,0 % | 33,2 % | 33,4 % |
| Quênia dados preliminares | 32,2 % | 33,3 % | 35,4 % |
| Hungria | 33,5 % | 33,5 % | 33,5 % |
| Congo - Kinshasa dados preliminares | 32,8 % | 33,5 % | 33,5 % |
| Níger dados preliminares | 32,1 % | 33,5 % | 34,3 % |
| Nepal dados preliminares | 27,2 % | 33,6 % | 36,8 % |
| Malaui dados preliminares | 32,5 % | 33,8 % | 36,9 % |
| Gana dados preliminares | 31,0 % | 34,2 % | 37,3 % |
| Dinamarca dados preliminares | 30,0 % | 34,3 % | 39,9 % |
| Uruguai dados preliminares | 26,7 % | 34,4 % | 34,3 % |
| Haiti dados preliminares | 33,5 % | 34,7 % | 35,4 % |
| Macedônia do Norte dados preliminares | 34,5 % | 34,8 % | 35,0 % |
| Croácia dados preliminares | 32,9 % | 35,6 % | 39,4 % |
| Tanzânia dados preliminares | 34,6 % | 35,8 % | 36,4 % |
| Zimbábue dados preliminares | 30,6 % | 35,8 % | 38,5 % |
| Ruanda dados preliminares | 35,5 % | 35,9 % | 36,1 % |
| Grécia dados preliminares | 26,6 % | 36,0 % | 42,5 % |
| Portugal dados preliminares | 27,0 % | 36,6 % | 44,8 % |
| Senegal dados preliminares | 34,1 % | 37,1 % | 39,6 % |
| Mauritânia dados preliminares | 34,5 % | 37,3 % | 38,6 % |
| Alemanha | 29,3 % | 37,4 % | 42,9 % |
| Zâmbia dados preliminares | 37,0 % | 37,5 % | 37,7 % |
| Polônia | 28,7 % | 37,8 % | 40,5 % |
| Bósnia e Herzegovina dados preliminares | 37,4 % | 38,2 % | 38,6 % |
| Turquia | 32,2 % | 38,3 % | 38,1 % |
| Tuvalu dados preliminares | 37,1 % | 38,6 % | 39,3 % |
| Sri Lanka dados preliminares | 33,6 % | 38,8 % | 41,4 % |
| Itália | 22,5 % | 38,9 % | 45,8 % |
| Lituânia dados preliminares | 39,2 % | 39,5 % | 41,0 % |
| Suriname dados preliminares | 37,0 % | 39,5 % | 40,7 % |
| Uganda dados preliminares | 34,5 % | 39,8 % | 42,4 % |
| Eslovênia dados preliminares | 35,0 % | 40,5 % | 46,4 % |
| Bélgica dados preliminares | 29,9 % | 40,8 % | 48,7 % |
| Mali dados preliminares | 39,3 % | 40,8 % | 41,6 % |
| Argélia dados preliminares | 38,4 % | 41,2 % | 42,6 % |
| Ilhas Salomão dados preliminares | 37,8 % | 41,4 % | 43,2 % |
| Romênia | 41,5 % | 41,5 % | 41,5 % |
| Papua-Nova Guiné dados preliminares | 38,4 % | 42,5 % | 45,2 % |
| Tunísia dados preliminares | 41,0 % | 44,9 % | 46,9 % |
Dados preliminares: alíquotas gerais de fontes oficiais e de boletins de organizações internacionais, sem benefícios nem regras especiais; em revisão.
Cálculo indicativo para um caso típico. Não constitui consultoria tributária.