DoubleTaxationVergi yükünü nasıl hesaplıyoruz
Temel aldığımız yöntem, Ekonomik İşbirliği ve Kalkınma Örgütü'nün 38 üye ülkede ücretler üzerindeki vergileri her yıl karşılaştırmak için kullandığı OECD “Taxing Wages” metodolojisidir.
Gelir vergisini (merkezî ve yerel, gelire dayalı ek vergi ve kesintiler) ve çalışanın zorunlu sosyal güvenlik primlerini hesaba katıyoruz. İşveren primleri ve vergileri ile bunlar dahil vergi yükünü — tüm vergi ve primlerin işverenin toplam işgücü maliyeti içindeki payını (OECD raporlarında “tax wedge”) — ayrıca gösteriyoruz.
Özel vergi rejimlerini, gönüllü ödemeleri ve vergi dışı zorunlu ödemeleri de hesaba katmıyoruz; özel rejimler her ülkenin sayfasında listelenir.
Profil: çocuksuz bekâr kişi, yıl boyunca tam zamanlı çalışan, yalnızca otomatik olarak uygulanan standart indirim ve istisnalar. Ücret tüm ülkelerde aynıdır — yıllık brüt 30.000, 60.000 veya 120.000 EUR ya da sizin girdiğiniz tutar.
Kur: Avrupa Merkez Bankası'nın 2 Ocak 2026 tarihli referans kuru; AMB'nin yayımlamadığı para birimleri için ilgili ülke merkez bankasının resmî kuru. Yerel vergiler OECD'nin kullandığı yere, diğer ülkelerde başkente göre hesaplanır.
OECD ülkeleri için hesaplamamızı Taxing Wages 2026 raporunun ortalama ücrete ilişkin resmî göstergeleriyle karşılaştırıyoruz.
Yalnızca doğrudan vergi ve kesintilerin bir kısmı hesaba katılmıştır: ücret üzerinden gelir vergisi ve zorunlu primler. Hesaba katılmayanlar: servet ve emlak vergileri; kâr payı, faiz ve diğer yatırım gelirlerinin vergileri; veraset ve intikal vergisi; dolaylı vergiler — KDV, ÖTV, gümrük vergileri.
Karşılaştırma tablosu
Çalışanın vergi yükü
| Ülke | €30.000 | €60.000 | €120.000 | Net ücret (€60.000) |
|---|---|---|---|---|
| İsviçre | 9,8 % | 13,4 % | 18,9 % | €51.947 |
| Birleşik Krallık | 14,5 % | 21,8 % | 32,8 % | €46.909 |
| Ukrayna | 23,0 % | 23,0 % | 23,0 % | €46.200 |
| Amerika Birleşik Devletleri | 19,3 % | 23,4 % | 30,1 % | €45.980 |
| Bangladeş | 17,5 % | 23,7 % | 26,9 % | €45.758 |
| Hollanda | 6,6 % | 24,3 % | 37,5 % | €45.412 |
| Çekya | 22,3 % | 24,5 % | 27,3 % | €45.316 |
| Kanada | 19,0 % | 25,6 % | 33,9 % | €44.622 |
| Hindistan | 17,6 % | 26,8 % | 31,9 % | €43.919 |
| Japonya | 21,8 % | 28,0 % | 35,8 % | €43.221 |
| İspanya | 21,8 % | 29,7 % | 36,2 % | €42.184 |
| Pakistan | 24,6 % | 29,8 % | 32,4 % | €42.127 |
| Çin | 26,8 % | 30,3 % | 30,6 % | €41.808 |
| Fransa | 23,5 % | 31,4 % | 37,2 % | €41.149 |
| Avusturya | 17,3 % | 31,6 % | 38,1 % | €41.025 |
| Macaristan | 33,5 % | 33,5 % | 33,5 % | €39.900 |
| Almanya | 29,3 % | 37,4 % | 42,9 % | €37.551 |
| Polonya | 28,7 % | 37,8 % | 40,5 % | €37.327 |
| Türkiye | 32,2 % | 38,3 % | 38,1 % | €37.025 |
| İtalya | 22,5 % | 38,9 % | 45,8 % | €36.677 |
| Romanya | 41,5 % | 41,5 % | 41,5 % | €35.100 |
Tipik bir durum için yaklaşık bir hesaplamadır. Vergi danışmanlığı niteliği taşımaz.