DoubleTaxationLegătura financiar-juridică dintre persoana fizică și stat
Aflați ce stat vă poate impozita ca rezident
Fiecare om plătește impozite. Unele se plătesc automat, altele trebuie plătite pe cont propriu. În lumea de azi, migrația pentru muncă, munca la distanță, călătoriile și proprietățile în diferite state creează confuzie cu privire la unde anume și ce impozite trebuie plătite.
≈ 3 minute · gratuit · fără înregistrare · anonim
Povara fiscală în lume
Cât impozit pe venit și câte contribuții sociale plătește un angajat pentru același salariu în țări diferite.
- Povara fiscală a angajatului, % din brut:
- 0–15
- 15–25
- 25–35
- 35–45
- 45+
- fără date
Atingeți o țară pentru a vedea cifrele
Calcul după metodologia OCDE (OECD Taxing Wages): impozitul pe venit, inclusiv impozitele locale, și contribuțiile angajatului; persoană singură fără copii, anul fiscal 2026, cursul BCE din 2 ianuarie 2026. Cum calculăm
Este luată în calcul doar o parte din impozitele și contribuțiile directe: impozitul pe venitul din salarii și contribuțiile obligatorii. Nu sunt incluse: impozitele pe proprietate și pe clădiri; impozitele pe dividende, dobânzi și alte venituri din investiții; impozitele pe moșteniri și donații; impozitele indirecte — TVA, accize, taxe vamale.
Regimuri fiscale pentru persoane fizice
Regimuri preferențiale și speciale în 21 de țări — pentru cei care se mută, lucrează pe cont propriu, investesc sau primesc pensie. Pentru fiecare: condiții, termene și temeiul legal.
Activitate independentă (PFA) sau societate: ce costă mai puțin în taxe
Impozite și contribuții pentru activitatea independentă, în fiecare sistem de impozitare disponibil, și pentru propria societate — pentru un rezident al țării alese, la același profit.
Activitate independentă (PFA) și societate: taxe în 21 de țări
Cum funcționează
- Alegeți statulStatul în care locuiți sau lucrați: unul dintre cele 20 de state din Europa, America de Nord și Asia — Germania, Italia, Spania, Regatul Unit, Statele Unite ale Americii, Turcia, China, India și altele.
- Răspundeți la întrebăriDomiciliul din actul de identitate, zilele petrecute în România și în străinătate, locuința, familia, munca. Doar întrebările care contează în situația dvs.
- Primiți concluziaCe stat vă consideră rezident, cum rezolvă convenția un conflict, ce impozitează în continuare România, precum și normele, articolele din convenție și sursele oficiale pe care se sprijină concluzia.
Pentru cine este
- Românii plecați la muncă sau cu familia în străinătate care vor să știe cine le impozitează veniturile
- Persoanele care lucrează la distanță pentru angajatori sau clienți din România, dintr-un alt stat
- Cei care au domiciliul, familia sau afaceri atât în România, cât și în alt stat
- Cei care se întorc în România după ani petrecuți în străinătate
Ce primiți
- Statutul de rezident după legea română și după legea celuilalt stat, cu nivelul de încredere
- Rezultatul regulilor de departajare din convenție, dacă ambele state vă consideră rezident
- Unde se impozitează fiecare tip de venit și cum se evită dubla impunere (credit fiscal extern sau scutire)
- Surse: Codul fiscal și Normele metodologice, ordinele și ghidurile ANAF, convențiile, legislația străină și practica instanțelor străine
State acoperite
Serviciul analizează regulile de rezidență fiscală ale următoarelor state, împreună cu convențiile lor de evitare a dublei impuneri cu România: Ucraina, Statele Unite ale Americii, Germania, Austria, Elveția, Regatul Unit, Canada, Țările de Jos, Franța, Italia, Spania, Polonia, Cehia, Ungaria, Turcia, China, India, Japonia, Bangladesh și Pakistan.
- Impozite în Austria
- Impozite în Bangladesh
- Impozite în Canada
- Impozite în Cehia
- Impozite în China
- Impozite în Elveția
- Impozite în Franța
- Impozite în Germania
- Impozite în India
- Impozite în Italia
- Impozite în Japonia
- Impozite în Pakistan
- Impozite în Polonia
- Impozite în Regatul Unit
- Impozite în Spania
- Impozite în Statele Unite ale Americii
- Impozite în Turcia
- Impozite în Țările de Jos
- Impozite în Ucraina
- Impozite în Ungaria
Întrebări
Locuiesc în străinătate — mai datorez impozit în România?
Depinde de rezidență. Cu domiciliul în România (adresa din cartea de identitate) rămâneți rezident fiscal român și datorați impozit pe veniturile din toate sursele până dovediți schimbarea rezidenței: depuneți chestionarul la plecare cu 30 de zile înainte și prezentați certificatul de rezidență din noul stat. Veniturile din străinătate se declară în Declarația unică până la 25 mai, cu credit fiscal pentru impozitul plătit afară. Ca nerezident datorați impozit doar pe veniturile din România.
Ce este rezidența fiscală?
Este statutul care permite unui stat să vă impoziteze toate veniturile, inclusiv pe cele din străinătate. România vă consideră rezident dacă aveți domiciliul în România, centrul intereselor vitale aici, peste 183 de zile de prezență în orice 12 luni consecutive sau lucrați în străinătate pentru statul român.
Este o consultanță fiscală sau juridică?
Nu. Este un serviciu de informare care arată cum se aplică normele la răspunsurile dvs. ANAF și instanțele pot aprecia altfel situația, de aceea pentru decizii importante consultați un specialist.
Se salvează răspunsurile mele?
Nu. Calculul se face în browserul dvs., iar răspunsurile nu sunt trimise nicăieri. Pentru statistică adăugăm doar +1 la contoare zilnice anonime (de exemplu, «Germania → rezident al Germaniei») — fără adresă IP, cookie-uri sau identificatori.
Este gratuit?
Da, complet gratuit și fără înregistrare.