DoubleTaxationA magánszemély pénzügyi-jogi kapcsolata az állammal
Tudja meg, melyik ország adóztathatja belföldi illetőségű személyként
Mindenki fizet adót. Egyes adókat automatikusan levonnak, másokat magának kell megfizetnie. A mai világban a munkavállalási célú migráció, a távmunka, az utazás és a különböző országokban lévő ingatlanok miatt gyakran nem egyértelmű, pontosan hol és milyen adót kell fizetni.
≈ 3 perc · ingyenes · regisztráció nélkül · névtelenül
A bérek adóterhe világszerte
Mennyi jövedelemadót és járulékot fizet egy munkavállaló ugyanakkora bér után különböző országokban.
- A munkavállaló adóterhe, a bruttó bér %-ában:
- 0–15
- 15–25
- 25–35
- 35–45
- 45+
- nincs adat
Koppintson egy országra a számokért
Számítás az OECD Taxing Wages módszertana szerint: jövedelemadó a helyi adókkal együtt, valamint a munkavállalói járulékok; gyermektelen egyedülálló, 2026-os adóév, az EKB 2026. január 2-i árfolyama. Így számolunk
Csak a közvetlen adók és járulékok egy részét vettük figyelembe: a bér utáni jövedelemadót és a kötelező járulékokat. Nem szerepelnek: a vagyon- és ingatlanadók; az osztalék, a kamat és más befektetési jövedelmek adói; az öröklési és ajándékozási illeték; a közvetett adók — áfa, jövedéki adó, vám.
Különleges adózási rendszerek magánszemélyeknek
Kedvezményes és különleges adózási rendszerek 21 országban — azoknak, akik költöznek, önállóan dolgoznak, befektetnek vagy nyugdíjat kapnak. Mindegyiknél: feltételek, határidők és jogalap.
Különleges adózási rendszerek magánszemélyeknek 21 országban
Egyéni vállalkozás vagy saját cég: melyik jár kevesebb adóval
Az egyéni vállalkozó adói és járulékai minden elérhető adózási módban, valamint a saját cégé — a választott ország rezidensére, azonos nyereség mellett.
Hogyan működik
- Válasszon országotAzt az országot, ahol él vagy dolgozik: 20 európai, észak-amerikai és ázsiai ország közül — Németország, Ausztria, az Egyesült Királyság, Kanada, Ukrajna, Kína, India és mások.
- Válaszoljon a kérdésekreÁllampolgárság, magyarországi lakcím, lakás, család, munka, a Magyarországon és külföldön töltött napok. Csak az Ön helyzetében lényeges kérdéseket tesszük fel.
- Megkapja a következtetéstMelyik ország tekinti belföldi illetőségűnek, hogyan dönti el az adóegyezmény a kettős illetőséget, mit adóztat továbbra is Magyarország — a törvényhelyekkel, egyezményi cikkekkel és bírósági döntésekkel együtt.
Kinek szól
- Külföldre költözött magyar állampolgároknak, akik tudni szeretnék, melyik ország mit adóztat
- Külföldről magyarországi munkáltatónak vagy ügyfélnek távmunkában dolgozóknak
- Akiknek Magyarországon és egy másik országban is van lakása, családja vagy vállalkozása
- Kettős állampolgároknak, akiknek magyarországi lakcíme is van
- Hosszabb külföldi tartózkodás után Magyarországra visszatérőknek
Mit kap
- Illetősége a magyar jog és a másik ország joga szerint, megbízhatósági szinttel
- Az egyezmény 4. cikke szerinti döntés, ha mindkét ország illetőségűnek tekinti
- Hol adózik az egyes jövedelmek után, és hogyan szűnik meg a kettős adóztatás (mentesítés, beszámítás, 90%-os szabály)
- Források: Szja tv., Art., adóegyezmények, külföldi törvények, NAV-tájékoztatók és a Kúria gyakorlata
Lefedett országok
A szolgáltatás az alábbi országok illetőségi szabályait és Magyarországgal kötött adóegyezményeit elemzi: Németország, Ausztria, Svájc, az Egyesült Királyság, Hollandia, Franciaország, Olaszország, Spanyolország, Lengyelország, Csehország, Románia, Törökország, Kanada, Ukrajna, Kína, India, Japán, Pakisztán, valamint az Egyesült Államok (2024-től egyezmény nélkül) és Banglades (egyezmény nélkül).
- Adózás – az Egyesült Államokban
- Adózás – Ausztriában
- Adózás – Bangladesben
- Adózás – Csehországban
- Adózás – az Egyesült Királyságban
- Adózás – Franciaországban
- Adózás – Hollandiában
- Adózás – Indiában
- Adózás – Japánban
- Adózás – Kanadában
- Adózás – Kínában
- Adózás – Lengyelországban
- Adózás – Németországban
- Adózás – Olaszországban
- Adózás – Pakisztánban
- Adózás – Romániában
- Adózás – Spanyolországban
- Adózás – Svájcban
- Adózás – Törökországban
- Adózás – Ukrajnában
Kérdések
Magyar állampolgárként külföldön élek — kell Magyarországon adóznom?
Az Szja tv. szerint a magyar állampolgár akkor is belföldi illetőségű, ha külföldön él; kivétel csak a kettős állampolgár, akinek nincs bejelentett magyarországi lakcíme. Ha a másik ország is illetőségűnek tekinti, az adóegyezmény dönti el, melyik állam illetőségű személye. Ha az egyezmény szerint a másik államé, Magyarország csak az egyezmény szerint itt adóztatható jövedelmet adóztatja; ha Magyarországé, a külföldi adót az egyezmény szerint mentesítik vagy beszámítják.
Mi az adóügyi illetőség?
Az a jogállás, amely alapján egy ország az összes — külföldi forrású — jövedelmét is adóztathatja. Magyarország az állampolgárságot, a bejelentett lakcímet, a huzamos tartózkodási jogot, az állandó lakóhelyet, a létérdekek központját és a 183 napos tartózkodást vizsgálja; más országok főként a lakóhelyet, az életvitel központját és a napok számát.
Jogi vagy adótanácsadás ez?
Nem. Tájékoztató szolgáltatás, amely megmutatja, hogyan alkalmazhatók a szabályok az Ön válaszaira. Az adóhatóságok és a bíróságok másként is értékelhetik a körülményeit, ezért fontos döntések előtt forduljon szakértő tanácsadóhoz.
Tárolják a válaszaimat?
Nem. A számítás a böngészőjében fut, válaszait nem küldjük el sehová. Statisztikához csak névtelen napi számlálókat növelünk eggyel (például «Németország → németországi illetőség») — IP-cím, sütik és azonosítók nélkül.
Ingyenes?
Igen, teljesen ingyenes, regisztráció nélkül.