DoubleTaxationПодатки на зарплату: Колумбія попередні дані
Скільки податку на доходи й внесків сплачується із зарплати (Колумбія), скільки сплачують підприємець і компанія та які є спеціальні режими. Попередні дані.
Попередні дані: основні ставки з офіційних джерел і бюлетенів міжнародних організацій, без пільг і особливих правил; уточнюються.
Розрахунок для зарплати 60 000 EUR брутто на рік
| Зарплата брутто | 264 220 408 COP ≈ 60 000 EUR |
|---|---|
| Податок на доходи | 36 878 354 COP ≈ 8 374 EUR |
| Внески працівника | 23 779 837 COP ≈ 5 400 EUR |
| На руки | 203 562 218 COP ≈ 46 226 EUR |
| Внески й податки роботодавця | 65 653 487 COP ≈ 14 909 EUR |
| Витрати роботодавця | 329 873 895 COP ≈ 74 909 EUR |
23,0 %Податкове навантаження на працівника
38,3 %Податкове навантаження з внесками роботодавця
34,5 %Навантаження на кожні наступні 100 EUR
Ураховано лише частину прямих податків і зборів країни: податок на доходи із зарплати й обов'язкові внески. Не враховано: податки на майно й нерухомість; податки на дивіденди, відсотки та інший інвестиційний дохід; податки на спадщину й дарування; непрямі податки — ПДВ, акцизи, мита.
Податки підприємця й компанії
Податок і внески з прибутку за рік; витрати — 10 % виручки, компанія виплачує прибуток власнику. Пільги й місцеві податки не враховано.
| Виручка за рік | 30 000 EUR 132 110 204 COP | 60 000 EUR 264 220 408 COP | 120 000 EUR 528 440 816 COP |
|---|---|---|---|
| Підприємець | 24 191 139 COP 20,3 % | 67 242 155 COP 28,3 % | 163 676 454 COP 34,4 % |
| Компанія | 57 071 608 COP 48,0 % | 114 143 216 COP 48,0 % | 228 286 433 COP 48,0 % |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — retail shops, minimarkets, hairdressers: 0-6,000 UVT | 1 585 322 COP 1,3 % | 3 170 645 COP 1,3 % | понад ліміт системи |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — retail shops, minimarkets, hairdressers: 6,000-15,000 UVT | понад ліміт системи | понад ліміт системи | 14 796 343 COP 3,1 % |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — retail shops, minimarkets, hairdressers: 15,000-30,000 UVT | понад ліміт системи | понад ліміт системи | понад ліміт системи |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — retail shops, minimarkets, hairdressers: 30,000-100,000 UVT | понад ліміт системи | понад ліміт системи | понад ліміт системи |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — commerce, industry, technical services, other activities: 0-6,000 UVT | 2 113 763 COP 1,8 % | 4 227 527 COP 1,8 % | понад ліміт системи |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — commerce, industry, technical services, other activities: 6,000-15,000 UVT | понад ліміт системи | понад ліміт системи | 10 568 816 COP 2,2 % |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — commerce, industry, technical services, other activities: 15,000-30,000 UVT | понад ліміт системи | понад ліміт системи | понад ліміт системи |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — commerce, industry, technical services, other activities: 30,000-100,000 UVT | понад ліміт системи | понад ліміт системи | понад ліміт системи |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — food and drink outlets, transport: 0-6,000 UVT | 4 095 416 COP 3,4 % | 8 190 833 COP 3,4 % | понад ліміт системи |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — food and drink outlets, transport: 6,000-15,000 UVT | понад ліміт системи | понад ліміт системи | 17 966 988 COP 3,8 % |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — food and drink outlets, transport: 15,000-30,000 UVT | понад ліміт системи | понад ліміт системи | понад ліміт системи |
| Підприємець · Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) — food and drink outlets, transport: 30,000-100,000 UVT | понад ліміт системи | понад ліміт системи | понад ліміт системи |
Спеціальні податкові режими
Exención de pensiones (Art. 206 num. 5 ET)
Пенсіонерам · ставка 0,0 %
Податкове резидентство
Колумбія: перевірка податкового резидентства поки не охоплює цю країну.
Припущення розрахунку
- Розрахунок за методикою ОЕСР (OECD Taxing Wages): податок на доходи разом із місцевими та внески працівника; одна особа без дітей, податковий рік 2026, курс ЄЦБ на 2 січня 2026 року.
- Курс: 1 EUR = 4403.673468 COP (Superintendencia Financiera de Colombia — TRM (open data series on datos.gov.co), rate valid 31 Dec 2025–2 Jan 2026, 02.01.2026) ↗
Джерела
- Senado de la República — Estatuto Tributario, Arts. 240–242 (Art. 241 rate table)
- Senado de la República — Estatuto Tributario, Art. 206 (exempt labour and pension income)
- CREG legal database — Ley 2277 de 2022 (Arts. 206, 240, 242, 254-1, 336, 908 ET)
- CREG legal database — DIAN Resolución 000238 de 2025 (UVT 2026 = COP 52,374)
- US SSA — Social Security Programs Throughout the World: The Americas, 2019 — Colombia
- Superintendencia Financiera via datos.gov.co — TRM series
- DIAN normograma — Estatuto Tributario compiled (Art. 55, 56, 206 num. 10, 336 as amended by Ley 2277/2022)
Дані перевірено: 08.11.2026. Орієнтовний розрахунок для типового випадку. Не є податковою консультацією.