DoubleTaxationSteuern auf das Gehalt: Australien vorläufige Daten
Wie viel Einkommensteuer und Sozialabgaben auf ein Gehalt anfallen (Australien), was Einzelunternehmer und Gesellschaften zahlen und welche besonderen Regelungen es gibt. Vorläufige Daten.
Vorläufige Daten: Regelsätze aus amtlichen Quellen und Veröffentlichungen internationaler Organisationen, ohne Vergünstigungen und Sonderregeln; werden noch präzisiert.
Berechnung für ein Bruttogehalt von € 60.000 pro Jahr
| Bruttogehalt | AU$ 104.980 ≈ € 60.000 |
|---|---|
| Einkommensteuer | AU$ 22.282 ≈ € 12.735 |
| Arbeitnehmerbeiträge | AU$ 2.100 ≈ € 1.200 |
| Nettogehalt | AU$ 80.598 ≈ € 46.065 |
| Arbeitgeberbeiträge und lohnbezogene Abgaben | AU$ 12.598 ≈ € 7.200 |
| Arbeitskosten des Arbeitgebers | AU$ 117.577 ≈ € 67.200 |
Berücksichtigt ist nur ein Teil der direkten Steuern und Abgaben des Landes: die Einkommensteuer auf Löhne und die Pflichtbeiträge. Nicht berücksichtigt: Vermögen- und Grundsteuern; Steuern auf Dividenden, Zinsen und andere Kapitalerträge; Erbschaft- und Schenkungsteuern; indirekte Steuern wie Umsatzsteuer, Verbrauchsteuern und Zölle.
Steuern für Einzelunternehmer und Gesellschaften
Steuern und Abgaben auf den Jahresgewinn; Ausgaben 10 % des Umsatzes, die Gesellschaft schüttet den Gewinn an den Inhaber aus. Ohne Vergünstigungen und lokale Steuern.
| Jahresumsatz | € 30.000 AU$ 52.490 | € 60.000 AU$ 104.980 | € 120.000 AU$ 209.960 |
|---|---|---|---|
| Einzelunternehmer | AU$ 5.905 12,5 % | AU$ 21.022 22,2 % | AU$ 55.034 29,1 % |
| Gesellschaft | AU$ 11.810 25,0 % | AU$ 23.620 25,0 % | AU$ 47.241 25,0 % |
Besondere Steuerregime
Temporary resident foreign income exemption
Für Zuziehende · Satz 0,0 %
Rechtsgrundlage: Income Tax Assessment Act 1997, Subdivision 768-R (s 768-910)
Working holiday maker tax rates
Für Arbeitnehmer · Satz 15,0 %
Rechtsgrundlage: Income Tax Rates Act 1986 (working holiday maker rates); provision not cited on the ATO page opened
Steuerliche Ansässigkeit
Die Prüfung der steuerlichen Ansässigkeit umfasst Australien noch nicht.
Annahmen
- Berechnet nach der OECD-Methodik (Taxing Wages): Einkommensteuer einschließlich lokaler Steuern sowie Sozialversicherungsbeiträge des Arbeitnehmers; alleinstehende Person ohne Kinder, Steuerjahr 2026, EZB-Kurs vom 2. Jänner 2026.
- Wechselkurs: 1 EUR = 1.749664 AUD (IMF representative rate for the Australian dollar, 2 Jan 2026 (US$0.6699 per A$1, inverted), 02.01.2026) ↗
Quellen
- Australian Taxation Office — Tax rates: Australian residents (2025-26 and 2026-27)
- Australian Taxation Office — Super guarantee: rates and maximum contribution base
- Australian Taxation Office — Company tax rates 2025-26
- Australian Taxation Office — Foreign and temporary resident income
- IMF — Representative exchange rates, January 2026
- ATO — Tax rates for working holiday makers
Daten geprüft: 08.11.2026. Eine Richtwertberechnung für einen typischen Fall. Keine Steuerberatung.