DoubleTaxationSkatt på lön: Estland preliminära uppgifter
Hur mycket inkomstskatt och sociala avgifter som betalas på en lön i Estland, vad en enskild firma och ett bolag betalar och vilka särskilda regimer som finns. Preliminära uppgifter.
Preliminära uppgifter: grundläggande skattesatser från officiella källor och bulletiner från internationella organisationer, utan lättnader eller särskilda regler; uppgifterna förfinas.
Beräkning för en bruttolön på 60 000 € per år
| Bruttolön | 60 001 € |
|---|---|
| Inkomstskatt | 11 141 € |
| Den anställdes avgifter | 960 € |
| Nettolön | 47 900 € |
| Arbetsgivaravgifter och lönebaserade skatter | 20 280 € |
| Arbetsgivarens lönekostnad | 80 281 € |
Bara en del av landets direkta skatter och avgifter räknas med: inkomstskatt på lön och obligatoriska avgifter. Följande räknas inte med: fastighets- och förmögenhetsskatter; skatt på utdelningar, ränta och andra kapitalinkomster; arvs- och gåvoskatt; indirekta skatter som moms, punktskatter och tullar.
Skatter för enskild firma och bolag
Skatt och avgifter på årets vinst; kostnaderna är 10 % av omsättningen och bolaget delar ut vinsten till ägaren. Lättnader och lokala skatter ingår inte.
| Årlig omsättning | 30 000 € | 60 000 € | 120 000 € |
|---|---|---|---|
| Enskild firma | 9 317 € 34,5 % | 20 482 € 37,9 % | 42 812 € 39,6 % |
| Bolag | 5 940 € 22,0 % | 11 880 € 22,0 % | 23 760 € 22,0 % |
| Enskild firma · Ettevõtluskonto (entrepreneur account) | 6 000 € 22,2 % | över regimens gräns | över regimens gräns |
Särskilda skatteregimer
Det finns inga särskilda regimer för privatpersoner.
Skatterättslig hemvist
Kontrollen av skatterättslig hemvist omfattar ännu inte Estland.
Antaganden
- Beräknat enligt OECD:s metod Taxing Wages: inkomstskatt inklusive lokala skatter plus den anställdes sociala avgifter; ensamstående utan barn, beskattningsår 2026, ECB:s kurs den 2 januari 2026.
- Växelkurs: 1 EUR = 1.000012 EUR (ECB euro reference rate, 2026-01-02) ↗
Källor
- Estonian Tax and Customs Board — Tax rates 2024-2026
- Estonian Tax and Customs Board — Self-employed persons: social tax
- Estonian Tax and Customs Board — Entrepreneur account
- Estonian Tax and Customs Board — Using an entrepreneur account became more favourable (9 Jan 2025)
- OECD Tax Database — Corporate income tax rates (CIT), 2026
Uppgifterna kontrollerade: 2026-11-08. En vägledande beräkning för ett typiskt fall. Inte skatterådgivning.