DoubleTaxationSteuern auf das Gehalt: Australien vorläufige Daten
Wie viel Einkommensteuer und Sozialabgaben auf ein Gehalt anfallen (Australien), was Einzelunternehmer und Gesellschaften zahlen und welche besonderen Regelungen es gibt. Vorläufige Daten.
Vorläufige Daten: Regelsätze aus amtlichen Quellen und Veröffentlichungen internationaler Organisationen, ohne Vergünstigungen und Sonderregeln; werden noch präzisiert.
Berechnung für ein Bruttogehalt von 60.000 € pro Jahr
| Bruttogehalt | 104.980 AU$ ≈ 60.000 € |
|---|---|
| Einkommensteuer | 22.282 AU$ ≈ 12.735 € |
| Arbeitnehmerbeiträge | 2.100 AU$ ≈ 1.200 € |
| Nettogehalt | 80.598 AU$ ≈ 46.065 € |
| Arbeitgeberbeiträge und lohnbezogene Abgaben | 12.598 AU$ ≈ 7.200 € |
| Arbeitskosten des Arbeitgebers | 117.577 AU$ ≈ 67.200 € |
Berücksichtigt ist nur ein Teil der direkten Steuern und Abgaben des Landes: die Einkommensteuer auf Löhne und die Pflichtbeiträge. Nicht berücksichtigt: Vermögen- und Grundsteuern; Steuern auf Dividenden, Zinsen und andere Kapitalerträge; Erbschaft- und Schenkungsteuern; indirekte Steuern wie Umsatzsteuer, Verbrauchsteuern und Zölle.
Steuern für Einzelunternehmer und Gesellschaften
Steuern und Abgaben auf den Jahresgewinn; Ausgaben 10 % des Umsatzes, die Gesellschaft schüttet den Gewinn an den Inhaber aus. Ohne Vergünstigungen und lokale Steuern.
| Jahresumsatz | 30.000 € 52.490 AU$ | 60.000 € 104.980 AU$ | 120.000 € 209.960 AU$ |
|---|---|---|---|
| Einzelunternehmer | 5.905 AU$ 12,5 % | 21.022 AU$ 22,2 % | 55.034 AU$ 29,1 % |
| Gesellschaft | 11.810 AU$ 25,0 % | 23.620 AU$ 25,0 % | 47.241 AU$ 25,0 % |
Besondere Steuerregime
Temporary resident foreign income exemption
Für Zuziehende · Satz 0,0 %
Rechtsgrundlage: Income Tax Assessment Act 1997, Subdivision 768-R (s 768-910)
Working holiday maker tax rates
Für Arbeitnehmer · Satz 15,0 %
Rechtsgrundlage: Income Tax Rates Act 1986 (working holiday maker rates); provision not cited on the ATO page opened
Steuerliche Ansässigkeit
Die Prüfung der steuerlichen Ansässigkeit umfasst Australien noch nicht.
Annahmen
- Berechnet nach der OECD-Methodik (Taxing Wages): Einkommensteuer einschließlich lokaler Steuern sowie Sozialversicherungsbeiträge des Arbeitnehmers; alleinstehende Person ohne Kinder, Steuerjahr 2026, EZB-Kurs vom 2. Januar 2026.
- Wechselkurs: 1 EUR = 1.749664 AUD (IMF representative rate for the Australian dollar, 2 Jan 2026 (US$0.6699 per A$1, inverted), 02.01.2026) ↗
Quellen
- Australian Taxation Office — Tax rates: Australian residents (2025-26 and 2026-27)
- Australian Taxation Office — Super guarantee: rates and maximum contribution base
- Australian Taxation Office — Company tax rates 2025-26
- Australian Taxation Office — Foreign and temporary resident income
- IMF — Representative exchange rates, January 2026
- ATO — Tax rates for working holiday makers
Daten geprüft: 08.11.2026. Eine Richtwertberechnung für einen typischen Fall. Keine Steuerberatung.